鼎城区2021年财政预算调整方案（草案）的报告
——2021年11月18日在鼎城区第十八届人民代表大会常务委员会第1次会议上
鼎城区财政局局长 刘俊
主任，各位副主任，各位委员：
我受区人民政府委托，向本次会议报告全区2021年财政预算调整方案（草案），请予审议。
按照《预算法》的有关规定，根据1-10月财政收支预算执行情况分析和后段财政收支形势预计，为较好的完成今年财政收支主要任务，确保财政收支平衡，拟将2021年财政预算作如下调整：
一、一般公共预算收入调整
一般公共预算收入总计由年初608103万元调整为679624万元，增加71521万元。
1.地方一般公共预算收入由年初175154万元调整为180640
万元，增加5486万元，比上年增加16422万元，增长10%（需要说明的是：一般公共预算收入<原财政总收入>由年初296427万元调整为303988万元，增加7561万元<税收收入增加4000万元、非税收入增加3561万元>，比上年增加27258万元，增长9.85%）。其中：
（1）税收收入由年初124723万元调整为126648万元，增加1925万元，比上年增加9872万元，增长8.45%。
（2）非税收入由年初50431万元调整为53992万元，增加3561万元，比上年增加6550万元，增长13.81%。
2.财力性转移支付补助收入由年初137757万元调整为124315万元，减少13442万元（见附件2）。
3.专项转移支付补助收入由年初140000万元调整为150000万元，增长10000万元。
4.上级专项补助收入按年初100000万元，不作调整。
5.地方政府新增一般债券收入年初未安排,调整为16200万元，增加16200万元。
6.调入预算稳定调节基金年初未安排，调整为17000万元，增加17000万元。
7.调入资金由年初27125万元调整为63402万元，增加36277万元（从政府性基金预算和国有资本经营预算调入）。
8.上年结转收入按年初28067万元，不作调整。
二、一般公共预算支出调整
一般公共预算支出总计由年初608103万元调整为679624万元，增加71521万元。
1.地方可用财力安排支出由年初327468万元调整为372622万元，增加45154万元。其中：
（1）调增项目50143万元：①1至10月已预支4445万元，主要是：好润佳丰采长安九里的款地块挂牌契税返还1348万元、2021年春节科局退役人员解困资金1092万元、2021年“八一”慰问解困资金302万元、乡镇卫生院二中医院2020年度解困群体困难补助204万元、中小微企业信用贷款风险补偿专项资金200万元、创建国家安全发展示范城市工作资金176万元、2020年全区纳税总额1000万元以上企业奖励资金140万元、原区政府招待所和外贸公司置换人员相关经费129万元、其他落实上级民生政策和区委区政府重大决策部署支出854万元等；②后段预计支出28688万元，主要是平台公司隐形债务化解9200万元、城乡居民养老保险市级提标3800万元、吾悦广场退税3200万元、卫生系统缺口兜底1500万元、优抚资金缺口1405万元、税收征收经费1000万元、贫困户分红资金600万元、2021年一般债券付息544万元、乡镇综合服务平台建设余款500万元、公交线路亏损补助444万元、码头及安全隐患整治368万元、大砖桥公路建设304万元、义务兵优待金300万元、试剂等疫情物资267万元、319等线路大修200万元、三馆一中心建设尾款200万元、协辅警工资调标200万元、桥南二期消防整改200万元、2020年食品安全城市创建经费146万元、农贸市场快检购买服务经费140万元、疾控中心全员核酸检测139万元、人大换届选举经费136万元、牌南线（牌楼至西窝里村）线路改造130万元、政协换届经费125万元、桥南周边消防整改120万元、政府电子政务外网登记建设经费119万元、历年消防装备欠款100万元、副食城人员及运转经费100万元、公务员医疗补助93万元、抢险救援车购置经费80万元、市场监管局改造欠款60万元等；③河道采砂等资产处置收益中对应列支17010万元（见附件3）。
（2）调减项目4989万元：新增一般债券置换部分预留专项调减3349万元、非税拨款调减1640万元。
2.专项转移支付补助支出由年初140000万元调整为150000万元，增长10000万元。
3.上级专项补助支出按年初100000万元，不作调整。
4.地方政府新增一般债券支出年初未安排，调整为16200万元（其中置换年初预算已安排专项3349万元、后段预安排12851万元），增加16200万元。
5.上解支出由年初12568万元调整为12735万元，增加167万元（见附件4）。
6.结转下年支出按年初28067万元，不作调整。
三、政府性基金预算收支调整
1.政府性基金预算收入总计由年初114873万元调整为248373万元，增加133500万元。其中：
（1）国土出让收入由年初110000万元调整为120000万元，增加10000万元。
（2）其他国土出让收入年初未安排，调整为36700万元，增加36700万元。
（3）其他政府性基金非税收入按年初2500万元不作调整。
（4）新增专项债券收入安排86800万元。
（5）上年结转收入按年初2373万元，不作调整。
2.政府性基金预算支出总计由年初114873万元调整为248373万元，增加133500万元。其中：
（1）政府性基金预算支出由年初85532万元调整为96551万元，增加11019万元。主要是：①列收列支土地成本增加10000万元；②后段预计支出增加1019万元，主要是2021年专项债券付息618万元、汛前应急除险缺口资金130万元、耕地质量安全评定服务采购111万元、农网升级改造工程配套资金100万元、河长制一河一策编制60万元等（见附件5）。
（2）新增专项债券支出安排86800万元（对应列支）。
（3）政府性基金预算上解支出由年初126万元调整为150万元，增加24万元。
（4）调出资金由年初26842万元调整为62499万元，增加35657万元（调出到一般公共预算）。
（5）结转下年支出按年初2373万元，不作调整。
四、国有资本经营预算收支调整
1.国有资本经营预算收入总计由年初283万元调整为903万元，增加620万元。其中：
（1）利润收入按年初103万元不作调整。
（2）股利股息收入由年初180万元调整为800万元，增加620万元。
2.国有资本经营预算支出总计由年初283万元调整为903万元，增加620万元。其中：
（1）国有资本经营预算支出未安排。
（2）调出资金由年初283万元调整为903万元，增加620万元（调出到一般公共预算）。
五、地方政府债券资金安排使用方案
目前，省市财政已下达我区2021年地方政府债券资金139099万元，其中：再融资债券资金36099万元、新增债券资金103000万元（新增一般债券16200万元、新增专项债券86800万元）。
对已到位的及以后批次下达的再融资债券资金，将严格按照地方政府再融资债券资金的使用要求直接用于偿还到期债券本金。
按照债券安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，强化对“三高四新”战略服务保障，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑的使用要求，（1）对新增一般债券资金16200万元拟定的使用方案为：教育科学文化医疗卫生等社会事业基础设施5647万元、生态环保建设工程5358.78万元、水利基础设施1542万元、交通基础设施3652.22万元；（2）对新增专项债券资金86800万元拟定的使用方案为：鸟儿洲国家湿地公园生态保护及可持续发展23000万元、城镇老旧小区改造工程18000万元、学前教育补短板提升建设5800万元、高新区人民医院（第二中医医院）建设20000万元、高新区标准化厂房（三期）建设工程20000万元（具体方案见附件6）。同时将新增一般债券资金、新增专项债券资金已分别纳入了本年度一般公共预算和政府性基金预算调整方案。
六、调整说明
平衡的说明。实现今年财政收支预算调整方案，困难很大。主要体现在以下几个方面：一是区与高新区税收增量分成有风险。根据年初确定的收入计划，高新区税收收入安排5.53亿元，其中基数应上解1.19亿元，税收增量按“55:45”分成应上解2.39亿元，两项合计应上解区本级3.58亿元，截止目前高新区仅上解0.5亿元，还应上解3.08亿元，对我区今年的预算平衡存在很大的风险。二是税收收入实现有困难。今年国家为缓解中小企业资金困难，要求对各企业的留抵退税应退尽退，经与税务部门测算我区涉及留抵退税总额约2.7亿元，涉及地方税收1.1亿元，若全额退还，地方税收不但不能实现增加，预计还会短收近0.7亿元。三是国土出让收入实现有难度。按照自然资源局的推地计划，目前仅C17地块实现净收益2.1亿元，C18、C19地块流拍，后期全部卖出仅能实现2亿元净收益，离年初下达任务仍有2.2亿元缺口。四是支出需求压力很大。虽然此次预算调整新增29707万元支出，但到目前为止，需要财政解决的支出项目还有很多，经初步汇总约7亿多元。由于受财力限制，无法全部列入预算调整，只能优先人员工资、隐性债务化解、基本民生和个别已经完成了的重点项目支出，其余支出只能在明年预算时考虑或通过其它办法解决。
主任、副主任、各位委员，面临当前严峻的财政形势，我们一定要坚持新发展理念，树立长期过“紧日子”思想，落实过硬的过“紧日子”措施，在区委、区政府的坚强领导下，在人大、政协的有力支持和监督下，在各级各部门共同努力下，完成财政收支任务，确保财政收支平衡。
