鼎城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的审查结果报告

关于鼎城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的审查结果报告

(已经2019年3月22日鼎城区第十七届人民代表大会第四次会议主席团第二次会议审议)

区人大财政经济委员会

鼎城区第十七届人民代表大会第四次会议对区财政局局长刘俊受区人民政府委托提交的《鼎城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告》，各代表团进行了审议。在大会召开之前，区人大财政经济委员会对2019年区级预算(草案)进行了初步审查，现将审查结果报告如下：

一、关于2018年财政预算执行情况

2018年，一般公共预算收入总计为587092万元。其中：一般公共预算地方收入137759万元；上级补助收入319638万元；地方政府一般债券转贷收入39497万元；上年结转收入29115万元；调入预算稳定调节基金20682万元；调入资金40401万元。一般公共预算支出总计为558850万元。其中：一般公共预算支出517805万元；地方政府一般债券及其他一般债务还本支出16197万元；上解支出10847万元；安排预算稳定调节基金14001万元。收支相抵，年终滚存结转下年28242万元。

全年完成政府性基金预算收入113407万元；政府性基金预算支出110914万元。收支相抵，年终滚存结转下年2493万元。

全年完成社会保险基金收入128022万元；社会保险基金支出126102万元。收支相抵，当年结余1920万元，年终滚存结余68641万元。

全年完成国有资本经营预算收入744万元；国有资本经营预算支出739万元。收支相抵，年终滚存结转下年支出5万元。

从2018年预算执行结果来看，全区财税部门深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，依法加强收入征管，不断优化支出结构，积极推进财税改革，着力防控政府债务风险，全年预算执行情况良好，较好完成了区十七届人大三次会议确定的预算收支目标任务。同时，也还存在一些不容忽视的问题：收支平衡压力持续增大、预算约束力有待加强、预算绩效管理覆盖面不广。

二、关于2019年财政预算(草案)

区人民政府提出的2019年财政预算(草案)为：一般公共预算收入总计547955万元。其中：一般公共预算地方收入安排153314万元，增加15555万元，增长11.29%；上级补助收入325576万元；调入资金40823万元；上年结转收入28242万元。一般公共预算支出总计547955万元。其中：地方可用财力安排支出309616万元；上级专项及转移支付列支200000万元；上解支出10097万元；预计结转下年支出28242万元。当年收支平衡。

政府性基金预算收入安排82896万元。其中：国有土地使用权出让收入81000万元；其他基金收入1896万元。政府性基金支出安排82896万元。其中：上解支出434万元；专项支出40988万元；非税拨款896万元；调出资金40578万元。当年收支平衡。

社会保险基金预算收入安排141622万元。支出安排129939万元。收支相抵，本年结余11683万元，加上上年结余68641万元，年末滚存结余80324万元。

国有资本经营预算收入安排245万元。支出安排245万元。当年收支平衡。

区人大财政经济委员会审查认为：区人民政府提出的2019年财政预算(草案)是在广泛征集意见、认真调研分析的基础上编制的。该预算(草案)坚持了稳中求进的总基调，基本可行。建议本次会议通过区人民政府提交的《鼎城区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)》，批准2019年区级财政预算草案。

三、关于完成2019年财政预算任务的建议

(一)全面贯彻落实中共中央文件精神

2018年9月1日，中共中央、国务院下发文件《关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)中要求力争用3—5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。按照要求，我区要尽快构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，健全预算绩效管理制度，硬化预算绩效管理约束。切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

(二)坚定完成任务信心

2019年，面对经济下行压力，财税部门及相关单位要坚定信心，确保实现全年目标任务。积极对接上级政策，抢抓机遇，大力争资争项。强化征管，应收尽收。认真研判国家的减税降费政策对我区财政预算收入的影响，采取积极有效应对措施。坚持树立过“紧日子”思想，厉行节约，严格控制一般性支出。

(三)增强财政预算支出约束

要严格按照区人民代表大会批复的预算执行，自觉维护预算的严肃性，及时批复、下达预算。遵循“先有预算、后有支出”的原则，严格控制预算追加和调整，提高预算执行到位率。