鼎城区审计局2018年度 部门决算公开
附件
鼎城区审计局2018年度
部门决算
目录
第一部分 鼎城区审计局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 鼎城区审计局单位2018年度部门决算表(见附表1)
第三部分 鼎城区审计局单位2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第一部分 鼎城区审计局单位概况
一、部门职责
(一)对本级政府预算执行情况、本级各部门、单位和下级政府预算执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。
(二)对地方金融机构及其直属单位的资产、负债、损益进行审计监督。
(三)对事业组织和社会团体的财务收支，进行审计监督。
(四)对国有独资企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益及涉及社会公众利益的集体经济组织进行审计监督。
(五)对财政性资金，企业事业组织管理和使用的国有资产，国有企业和事业组织自筹资金或者银行贷款，国际组织和外国政府援助资金与贷款，社会公益性资金投资的基本建设项目以及技术改造项目的资金来源、管理与使用，招投标活动的财务情况，预算、概算执行及竣工决算，以及与上述建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购、供货、监理等单位的财务收支，进行审计监督。
(六)对社会保障、救济、福利基金，政府部门管理的和有关组织受政府委托管理的社会捐赠资金和社会公益性资金，国有土地出让金，城镇职工住房公积金，国际组织和外国政府授助资金与贷款，各种财政性专项资金等进行审计监督。
(七)对机关、群众团体、事业组织主要负责人，国有企业及国有控股企业法定代表人在任期届满或者任期内办理调任、职、退休等事项时的任期经济责任进行审计监督。
(八)承办本级政府交办和上级审计机关授权的其他审计事项。
(九)对与财政财务收支有关的特定事项和各种专项资金、基金的征管用情况，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。
(十)对各部门、国有金融机构、企业事业组织的内部审计，进行业务指导和监督，对行业自律组织─内部审计师协会进行指导。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。鼎城区审计局单位内设机构包括：综合办公室、法制与内部审计指导股、财务股、财政金融审计股、行政事业和社会保障审计股、农业资源与环境保护审计股、经济贸易与外资运用审计股、经济责任审计室、投资审计专业处
(二)决算单位构成。鼎城区审计局单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：局单位本级以及内设机构
第二部分 鼎城区审计局单位2018年度部门决算表(见附表1)
第三部分 鼎城区审计局单位2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年年初结转和结余156.61万元，本单位决算收入873.70万元，较上年增加77.71万元，主要原因是非税收入增加；2018年年末结转和结余120.17万元，本单位决算支出910.15万元，较上年增加214.54万元，主要原因是一般公共服务支出增加。
二、收入决算情况说明
2018年本单位决算收入873.70万元，其中：财政拨款收787.67万元，占全年决算收入的90.2%,其他收入86.03万元,占全年决算收入的9.8%。
三、支出决算情况说明
2018年度单位决算支出910.15万元，其中：一般公共服务支出903.66万元，占单位全年决算支出99.3%，社会保障和就业支出6.49万元，占单位全年决算支出0.7%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年本单位财政拨款收入787.67万元，比上年增加1.82；财政拨款支出900.79万元，比上年增加205.18万元，主要是项目支出的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况。
2018年本单位一般公共预算财政支出900.79万元，占决算支出的98.97%，比上年增加205.18万元，主要是项目支出的增加。其中：基本支出601.34万元，占66.76%，比上年减少68.17万元;项目支出299.45万元,占33.24，比上年增加273.35万元，主要是机关院落改造、办公楼维修及办公设备购置。
(二)财政拨款支出决算结构情况。
1、基本支出601.34万元，占本单位一般公共预算财政支出66.76%。
2、项目支出299.45万元，占本单位一般公共预算财政支出33.24%。
(三)财政拨款支出决算具体情况。
2018年本单位一般公共预算财政支出900.79万元，其中一般公共服务支出900.79万元，年初预算677.2万元，主要是增加了办公楼维修及机关院落改造支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
1、人员经费466.25万元，占基本支出的77.53%，其中工资福利支出452.15万元，对个人和家庭的补助支出14.1万元，
2、公用经费支出135.09万元，占基本支出的22.47%。其中：商品和服务支出135.1万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出0万元，其他支出0万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度，本单位“三公”经费年初预算6.53 万元，“三公”经费的决算数为2.58万元(其中：公务用车购置及运行维护费0万元，公务接待费2.58万元)，比年初预算减少3.95万元，主要是单位单位取消公务用车、严格控制“三公经费”。
2018年度，本单位 “三公”经费的决算数为2.58万元，其中：公务用车购置及运行维护费0万元，比上年减少8.78万元； 公务接待费2.58万元，比上年减少3.45万元，主要是单位取消公务用车、严格控制“三公经费”。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度，本单位““三公”经费的决算数为2.58万元，其中：公务用车购置及运行维护费0万元，公务接待费2.58万元)，公务接待批次83次及人数810人。无因公出国(境)费支出，无公务用车购置支出及购置数、运行费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支
九、关于2018年度预算绩效情况说明
为加强财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》，我局对2018年度整体支出情况进行了绩效评价，现报告如下：
1、本部门预算绩效管理开展情况
单位根据年度工作计划和财政定额标准的原则编制年度部门预算，经区财政局审批后形成最终部门预算数。单位制定了《财务管理制度》，实行收支两条线管理。支出方面严格贯彻中央八项规定管理到位，三公经费支出逐年减少。
2、绩效目标及绩效评价报告
今年以来，区审计局围绕人财物管理改革推进，全面落实审计工作任务。年初及时通过区政府工作会议和市局审计工作会议的形式，传达贯彻全国全省审计工作会议精神，部署并落实2018年度审计工作任务。明确的工作任务，稳步推进各项工作。审计项目计划按照统一管理、分级实施的原则 ， 加强对下级机关的业务指导和管理，提出年度审计项目计划，经地方政府审核后报省审计厅批准实施。工作中加大审计资源整合力度，避免重复审计，增强审计监督整体效能。截止年底，全年完成审计项目26个(不含工程造价结算项目)，查出违规问题金额131119万元，管理不规范金额129776万元，核减工程造价39789万元。移送处理案件线索11件，提出审计建议97条。被评为全区经综治维稳先进单位、全市文明标兵单位。
十、其他重要事项
(一)机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出869.85万元，比年初预算数增加192.65万元，主要是办公楼维修及机关院落改造支出。
(二)政府采购支出情况。本部门2018 年度政府采购支出总额3.65 万元，其中：政府采购货物支出3.65 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出金额的0%。
(三)国有资产占用情况。截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆0 辆，其中，部级领导干部用车0 辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆，其他用车主要是……；单位价值50 万元以上通用设备0台(套)，单价100 万元以上专用设备0 台(套)。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
