2019年度鼎城区审计局部门决算公开

目  录

第一部分鼎城区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

鼎城区审计局概况

一、 部门职责

1.主要职能。

(1)对本级政府预算执行情况、本级各部门、单位和下级政府预算执行情况和决算,以及预算外资金的管理和使用情况,进行审计监督。

(2)对地方金融机构及其直属单位的资产、负债、损益进行审计监督。

(3)对事业组织和社会团体的财务收支,进行审计监督。

(4)对国有独资企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益及涉及社会公众利益的集体经济组织进行审计监督。

(5)对财政性资金,企业事业组织管理和使用的国有资产,国有企业和事业组织自筹资金或者银行贷款,国际组织和外国政府援助资金与贷款,社会公益性资金投资的基本建设项目以及技术改造项目的资金来源、管理与使用,招投标活动的财务情况,预算、概算执行及竣工决算,以及与上述建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购、供货、监理等单位的财务收支,进行审计监督。

(6)对社会保障、救济、福利基金,政府部门管理的和有关组织受政府委托管理的社会捐赠资金和社会公益性资金,国有土地出让金,城镇职工住房公积金,国际组织和外国政府授助资金与贷款,各种财政性专项资金等进行审计监督。

(7)对机关、群众团体、事业组织主要负责人,国有企业及国有控股企业法定代表人在任期届满或者任期内办理调任、职、退休等事项时的任期经济责任进行审计监督。

(8)承办本级政府交办和上级审计机关授权的其他审计事项。

(9)对与财政财务收支有关的特定事项和各种专项资金、基金的征管用情况,向有关地方、部门、单位进行专项审计调查。

(10)对各部门、国有金融机构、企业事业组织的内部审计,进行业务指导和监督,对行业自律组织─内部审计师协会进行指导。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。内设机构情况2019年本单位属全额财政拨款的行政单位,内设办公室、法制股、财金股、农水股、行审股、经责室、电子数据股,下设政府投资审计专业处。

(二)决算单位构成。鼎城区审计局单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括:局单位本级以及内设机构。

3.人员情况。2019年本单位年未实有人数33人,比上年变动了增加1人。人员变化的主要原因是:一是行政编制人员不变;二是事业编制人员增加1人。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门:鼎城区审计局                                                                                                         公开01表

单位:万元

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门: 鼎城区审计局                                                                                                          公开02表

单位:万元

支出决算表

部门:  鼎城区审计局                                                                                                             公开03表

单位:万元

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门:鼎城区审计局   单位:万元

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门:鼎城区审计局                                                                                                           公开05表

                                                                                                                                  单位:万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门:鼎城区审计局                                                                                                                      公开06表

单位:万元

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门:                                                                                                                               公开07表

单位:万元

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,预算数为“三公”经费全年预算数,反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门:                                                                                                                       公开08表

单位:万元

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明:XX单位没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况

说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1613.78万元。与2018年相比,减少170.06万元,减少10%,主要是因为年度执行中因单位人数变动及单位事权调整,预算跟随调整情况。

二、收入决算情况说明

本年收入合计862.46万元,其中:财政拨款收入723.07万元,占84%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入139.44万元,占16%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计751.32万元,其中:基本支出490.50万元,占65%;项目支出260.81万元,占35%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计723.01万元,与2018年相比,减少64.66万元,减少8%,主要是因为办公费和公务接待的减少0

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出640.26万元,占本年支出合计的85%,与2018年相比,财政拨款支出减少147.40万元,减少23%,人数变动及单位事权调整,预算跟随调整情况。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出751.32万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出640.26万元,占85%;基本支出为477.05万元(其中:人员经费439.42万元,日常公用经费37.63万元。项目支出163.21万元。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为536.74万元,支出决算数为737.87万元,完成年初预算的137%,其中:

1、一般公共服务,年初预算为536.74万元,支出决算为737.87万元,完成年初预算的137%,决算数大于年初预算数的主要原因是人事变更等等。

2、一般公共服务

年初预算为536.74万元,支出决算为737.87万元,完成年初预算的137%,决算数大于(小于)年初预算数的主要原因是是人事变更等等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出477.05万元,其中:人员经费439.42万元,占基本支出的92%,主要包括基本工资151.33万元、津贴补贴64万元、奖金26万元、伙食补助费18.21万元、绩效工资53.6万元。社会保障缴费及住房公积金123.65万元、对家庭个人补助2.63万元;公用经费37.63万元,占基本支出的8%,主要包括办公费1万、印刷费0.37万元、水费0.75万元、电费2.24万元。邮电费0.55万元、差旅费2万元、培训费1万元、公务接待1.3万元、劳务费24.22万元。其它交通费0.93万元、其它商品服务支出3.27万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元,支出决算为2.33万元,完成预算的116%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,

公务接待费支出预算为2万元,支出决算为2.3万元,完成预算的116%,决算数大于(小于)年初预算数的主要原因是审计项目工作的交流增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%,

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算2.3万元,占116 %,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,开支内容包括:

2、公务接待费支出决算为2.33万元,全年共接待来访来宾170人次,主要是用于审计工作交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元。截止2019年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元;年初结转和结余0万元;支出0万元,其中基本支出0万元,项目支出0万元;年末结转和结余0万元。(本单位无政府性基金收支)

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等

按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息,请作为附件公开)

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出37.63万元,比年初预算数减少6.36万元,主要原因是厉行节约,本年度水电费有所减少等

(二)一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元,开支培训费1万元,用于开展培训,人数2人,内容为南京审计大数据审计培训等;

(三)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(四)国有资产占用情况

截至2019年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,领导干部用车0辆、机要通信用车XX辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是……;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

四、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

第五部分

附件

2019年度鼎城区审计局部门整体支出

绩效报告

一、部门概况

(一)机构、人员构成

鼎城区审计局属全额财政拨款的行政单位,内设办公室、法制股、财金股、农水股、行审股、经责室、数据股。下设政府投资审计专业处。人员编制为审计局机关行政编16人,工勤人员1人,投资专业处事业编14人。2019年年末,实际工作人员33人(其中行政编16人,工勤人员4人,事业编13人),退休为17人。

(二)单位主要职责

(一)部门职能职责

(1)依法对全区各单位的财政、财务收支情况进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况、对领导干部实行自然资源资产离任进行审计,对上级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。

(2)向区委审计委员会区政府提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。受区政府委托向区人大常委会报告区级预算执行和其他财政收支审计情况和审计查出问题的整改情况。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。

(3)负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

(4)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议,行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协调配合有关部门查处相关重大案件。

(二)机构设置情况

鼎城区审计局属全额财政拨款的行政单位,内设办公室、法制股、财金股、农水股、行审股、经责室、数据股。下设政府投资审计专业处。

二、部门财务情况

(一)部门整体支出情况

2019年度审计局整体支出751.33万元,其中:基本支出 490.51万元(其中人员经费452.88万元、日用公用经费37.63万元),项目支出260.82万元。

(二)部门预算收支决算情况

2019年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项经费安排情况。收入既包括公共预算财政拨款和项目支出等;支出既包括保障局机关基本运行的经费、审计专项经费等。

1、收入预算2019年年初预算数536.74万元(一般公共预算拨款),均属于经费拨款。

2、支出预算2019年年初预算数536.74万元,其中,基本支出 412.24万元,项目支出124.5万元。

3、2019年决算收入为 862.46万元 元,年初结转和结余为120万元。2019年决算支出为751.32万 元(其中:其中人员经费452.88万元、日用公用经费37.63万元,项目支出260.81万元)。年末结转和结余为231.31万元。

(三)“三公经费”支出使用和管理情况

1、2019年度“三公”经费决算情况。三公经费”总额4.3万元其中:公务接待4.3万元,接待费对比去年有所减少,系响应国家政策缩减开支,节约经费。因车改制度实施,本单位没有公车,没有因公出国(境)等情况。

三、部门绩效目标

(一)部门绩效总目标

1、审减工程造价、节约财政资金,分清经济责任人任职期间在本、本单位经济活动中应负有责任,为组织人事部门和纪检监察机关和其他有关部门考核使用干部和或者兑现承包合同等提供参考依据,促进被审计单位加强管理。

(二)2019年度部门绩效目标

2019年全市审计工作的总体目标就是做到“四个突破”,即:在审计质量提升上要有新突破,以打造审计精品为目标,争取评选上全国优秀审计项目;在树威立信上要有新突破,以财政同级审为主攻,在组织方式、成果反映、结果运用等方面有新的亮点和高度,扩大审计影响力;在审计信息化建设上要有新突破,以智慧联网审计为主抓,在硬件建设、软件研发、联网审计试点上取得实在成效;在队伍及作风建设上要有新突破,以先进典型为引领,全市审计机关文明创建整体要上层次,先进个人要力争评选“省级劳模”。

四、绩效评价工作情况

根据《常德市鼎城区财政局关于下达2019年绩效评价计划的通知》(常鼎财发[2019]4号),我局对本单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了自评,形成评价结论

五、综合评价结果

根据2019年《工作计划及重点》的要求,认真履行职责,较好地完成了年初确定的各项工作任务,根据《部门整体支出绩效评价指标》评分,得分90分(详见附表3)

六、部门整体支出绩效情况

七、存在的主要问题

1.预算执行不精准。由于预算不细,导致预算执行时有偏差。。

2.资产管理方面存在不完善的在方。存在重购置轻管理的现象

八、有关建议

1.加强预算和决算编制指导,提高资金使用效率。

2.加强内控制度建设指导,完善相关内部管理制度。

3.加强部门整体绩效指导。

附件：鼎城区审计局部门决算公开