鼎城区乡镇联校2020年部门决算公开

目录

第一部分乡镇联校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

乡镇联校单位概况

一、 部门职责

鼎城区教育局系财政全额拨款的行政单位,主管全区教育工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

学校内设：办公室、教导处、政教处、后勤处，纳入2020年部门决算范围仅为学校本级。

（二）决算单位构成

全区各类学校41所(其中：义务教育学校39所(含公办幼儿园、小学、初中)、高中1所、实验幼儿园1所)；现有在校学生50975人；在职教师4172人。另有淮阳中学(十二年一贯制)、朗州高级中学、诗琪小学、朗州小学四所民办学校。

第二部分

部门决算表

部门：                                         公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：                                                                                                                       公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计177650.15万元。与上年相比，增加19788.29万元，增长12.54%，主要是因为人员工资调整增加和公用经费的调标。

二、收入决算情况说明

本年收入合计84936.09万元，其中：财政拨款收入84936.09万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计92714.06万元，其中：基本支出86469.44万元，占92.36%；项目支出6244.62万元，占6.74%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计177650.15万元，与上年相比，增加11773.45万元,增长7.1%，主要是因为人员工资调整增加和公用经费的调标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出92132.14万元，占本年支出合计的99.37%，与上年相比，财政拨款支出增加15655.98万元，增长20.47%，主要是因为人员工资调整增加和公用经费的调标。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出92132.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出27万元，占0.03%；教育（类）支出92102.14万元，占99.96%;文化旅游体育与传媒支出3万元，占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为54475.82万元，支出决算数为92132.14万元，完成年初预算的169.12%，其中：

1、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27万元，，决算数大于年初预算数的主要原因是：招商引资奖励。

2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为639.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育局机关的人员工资。

3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为995.01万元，支出决算为1631.15万元，完成年初预算的164%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公办幼儿园补助标准的提高。

4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为19640.4万元，支出决算为32734.34万元，完成年初预算的166.7%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：公用经费标准的提高及人员工资的提标。

5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为18418.9万元，支出决算为28531.63万元，完成年初预算的164.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公用经费标准的提高及人员工资的提标。

6、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为7897万元，支出决算为12945.64万元，完成年初预算的163.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公用经费标准的提高及人员工资的提标。

7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为7524.51万元，支出决算为13709.28万元，完成年初预算的182.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中小学教师年终绩效奖励与综治奖未能分至各学校、学段。

8、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为59.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师进修及培训。

9、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1708.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：房屋建筑物购建、办公设备购置以及专用设备购置。

10、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为142.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校的大型修缮。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他补助等支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出86421.44万元，其中：人员经费79305.4万元，占基本支出的91.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助等；公用经费7116.04万元，占基本支出的8.23%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为182万元，支出决算为181万元，完成预算的99.45%。与去年相比，减少20.11万元，缩减10%，减少的主要原因是继续厉行节约，减少非生产性支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，与上年支出持平，主要原因是继续厉行节约，减少非生产性支出。

公务接待费支出预算为182万元，支出决算为181万元，完成预算的99.45%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少非生产性支出；与上年相比减少20.11万元，减少10%,减少的主要原因是厉行节约，减少非生产性支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，算数与预算数一致，与上年支出持平，主要原因是继续厉行节约，减少非生产性支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算181万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为181万元，全年共接待来访团组4600个、来宾50000人次，主要是教学活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入581.92万元；年初结转和结余0万元；支出581.92万元，其中，基本支出48万元，项目支出533.92万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费83.05万元，用于召开各类教师会议，人数23800人，内容为安排学校工作；开支培训费323万元，用于开展教师培训，人数56900人，内容为教师的各类培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额3273.45万元，其中：政府采购货物支出100.21万元、政府采购工程支出3105.9 万元、政府采购服务支出67.34万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备12台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

为增强财政支出的科学性，切实提高财政资金使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《常德市人民政府办公室关于进一步加强预算绩效管理的通知》（常政办发[2016]33号）、《湖南省教育厅关于印发<湖南省教育厅预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘教发[2020]38号）等文件精神，对2020年度整体支出进行了绩效评价，具体详细第五部分附件。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

四、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

为增强财政支出的科学性，切实提高财政资金使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《常德市人民政府办公室关于进一步加强预算绩效管理的通知》（常政办发[2016]33号）、《湖南省教育厅关于印发<湖南省教育厅预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘教发[2020]38号）等文件精神，我局对2020年度整体支出进行了绩效评价，具体情况如下：

一、部门概况

（一）机构、人员构成

我局为区人民政府下属的一级预算单位。下设有办公室、人事股、基教股、计划财务股、教研室等股室及二级机构共19个，单位人员编制73人，在编在职人员47人，离退休人员59人。各类学校78所，其中：小学26所、初中15所、九年一贯制17所、点校13所、高中7所。幼儿园128所，其中：教育部门办32所、事业单位7所，民办89所。现有在校学生52169人，其中：小学31243人、初中13534人、高中7392人。在园幼儿17105人。在职人员编制4573人，在职教职工4176人，离退休人员4037人。

（二）单位主要职责

1、贯彻落实国家教育工作的方针、政策和法律、法规、规章，研究拟定教育的规范性文件和规章制度，并监督执行。

2、研究提出全区教育改革与发展战略和教育事业发展规划，拟定教育体制改革的意见以及教育发展的重点、结构、速度，指导并协调实施工作。

3、统筹管理区本级教育经费和上级对我区的教育拨款。

4、管理全区学前教育、基础教育、特殊教育、中等专业教育、 成人教育、扫除文盲、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作，指导全区各类教育的教育教学改革和研究。

5、管理全区中小学教育事业单位。

6、规划并指导各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

7、主管全区教师工作，会同有关部门制定全区教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策和规章制度并组织实施。      

8、统筹管理普通和成人大中专学校招生、选招飞行学员及中小学校招生工作。

9、负责指导管理全区各级各类学校勤工俭学及电教仪器装备工作。

10、归口管理全区教师奖励基金会工作 。

11、负责全区教育基本信息的统计、分析及发布工作。

12、负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设管理工作。

13、归口管理和指导全区的教育督导工作；负责全区语言文字的管理、改革工作和推广普通话工作。

二、部门财务情况

（一）部门整体预算情况

1、部门整体预算收入情况

2020年度区教育局整体预算收入54318.47万元，其中：一般公共预算拨款46482.26万元、纳入一般公共预算管理的非税收入27万元、专项转移支付补助拨款4591.28万元、财政专户管理的非税收入拨款3217.93万元。

2、部门整体预算支出情况

2020年度区教育局整体预算支出54318.47万元，其中：基本支出52601.33万元，包括：工资福利支出46782.68万元、一般商品和服务支出5382.20万元、对个人和家庭的补助436.45万元；项目支出11717.14万元，包括：专项商品和服务支出556.20万元，债务利息及费用支出160万元，资本性支出1000.94万元。

3、三公经费预算明细情况

2020年度区教育局三公经费预算250.56万元，明细为：公务接待费支出250.56万元、因公出国（境）支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出0万元。

（二）部门预算执行情况

1、部门整体实际收入情况

2020年度区教育局整体实际收入85835.59万元，其中：一般公共预算财政拨款85193.67万元、政府性基金预算财政拨款641.92万元。上年财政拨款结转和结余8039.24万元，全年可用指标共计93874.83万元。

2、部门整体实际支出情况

2020年度区教育局整体实际支出93408.49万元，其中：基本支出86997.07万元，包括：人员经费79342.71万元、公用经费支出7654.36万元等；项目支出6411.42万元。年末结余466.34万元。

3、三公经费实际支出情况

2020年度区教育局三公经费实际支出195.95万元，明细为：公务接待费支出195.95万元、因公出国（境）支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出0万元。

（三）部门预算收支决算情况

2020年部门整体实际支出较预算增加39090.02万元，其中包括基本支出增长34395.74万元，项目经费增长4694.28万元，这两项共计增长39090.02万元，是造成预决算支出数不一致的主要原因。

三公经费实际支出较预算减少了54.61万元，其中：公务接待费实际支出比预算减少54.61万元 。

（四）部门预算管理情况

1、预算编制方面

本单位严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开局务会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位分别制定了《鼎城区中小学校财务管理办法》、《鼎城区教育专项资金管理办法》、《机关内部控制基本制度》、《机关财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金由区财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

本单位项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。

4、三公经费控制方面：

本单位在各项制度中明确规定公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、因公出国（境）审批程序、各项费用报销程序等，并得到了有效执行。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

第一、全面完成义务教育薄弱学校改造工程，努力改善办学条件；第二、进一步促进义务教育均衡发展，确保教育公平；第三、不断提高教育质量，确保教育质量跨入全市领先行列；第四、促进类教育协调发展，落实教育改革方案。

（二）年度部门绩效目标

1、进一步促进义务教育均衡发展，确保教育公平，确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达100%。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案，人均受教育年限达10.5年。

2、不断提高教育质量，确保整体办学水平跨入全市领先行列。

3、确保高考、成考、研考、学考、中考等各类考试工作顺利举行。

4、全面完成义务教育薄弱学校改造工程，努力改善办学条件。

（三）年度部门绩效目标完成情况

1、2020年，学前教育三年毛入园率为89.04 %，义务教育阶段入学率为100%，高中阶段毛入学率为100%，人均受教育年限为10.5年。

2、2020年我区高考、中考成绩在全市排名稳步增长，教育质量不断提升。

3、2020年内高考、成考、研考、学考、中考等各类考试工作均顺利举行。

4、2020年我区全面完成义务教育薄弱学校改造工程，稳步推进农村学校建设三年行动计划，办学条件逐步改善。

四、绩效评价工作情况

我局接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

五、综合评价结果

经综合评价，该项目得分94分，评价结果为“优秀”。得分明细：

（一）投入总分25分，实得25 分。

（二）过程总分28分，实得22分，扣6分。扣分明细：

预算调整率58.02%，扣 2分；

公用经费控制率142.22%，扣 2分；

政府采购执行率584.70%，扣2分。

（三）产出总分22分，实得22分。

（四）效果总分25分，实得25分。

六、部门整体支出绩效情况

2020年区教育局共支出93408.49万元，其中包括在职人员工资、保险、离退休人员养老金、公用支出、各类考试支出、项目支出等各项支出，确保了各项教育工作顺利进行。

党政重教不断升温。市人大常委会领导调研江南城区教育和学前教育，解决资金640万元，用于江南中学提质改造。区委召开高规格的教育振兴座谈会。区人大常委会调研高中教育事业发展情况。区政协开展“加强师资队伍建设，办好人民满意教育”对口协商活动。乡镇（街道）议教助教，投入资金1052.26万元，解决难题86项。

教学质量不断提升。区一中清华北大上线4人；600分以上187人，较去年增加52人，其中何润琪同学以裸分687分位居全省文科第一名；一本上线（纯文化）589 人，上线率78.01%；二本上线（纯文化）691人，上线率91.39%，高中教育综合竞争力跻身全市第一方阵。

队伍建设不断加强。全年补充新任教师207人，争取省市乡村教师公费定向培养计划107个。启动了“三名”工程，建立名校长工作室3个，3位教师获评全市翦伯赞教育突出贡献奖，1名教师获评特级教师。深入推进国培计划，实施师训项目24个，投入培训资金不少于200万元，组织省、市级培训送培超过1400人次。

办学条件不断改善。全年计划投入资金1.56亿元，启动建设项目32个。江南城区红云小学新建工程12月份破土动工。草坪芙蓉学校主体教学楼已建成投入使用，附属工程本月基本完工。农村学校建设三年行动计划稳步实施，全年安排农村学校周转房、塑胶操场、食堂三大类建设项目9个，目前全部在进行基础或主体施工。

安全管理不断强化。升级改造11所学校监控设备，161所公民办学校（幼儿园）监控系统接入市综治平台。安装“智慧用电”设备100台。开展了食品安全专项督查，顺利通过区人大食品安全专题问询。完善校园防控“两案九制”，搞好晨、午、晚检，全面摸排师生信息，严格执行“日报告、零报告”制度。加强防护物资，开展层层培训和常规督查。

教育民生不断保障。全年新增普惠性幼儿园3所，增加公办幼儿学位2408个，普惠性幼儿园占比达到81%，公办幼儿园学位占比40.82%，学前三年毛入园率达到89.04 %。全年化解义务教育大班额18个，大班额化解任务全部完成。截止目前完成各类资助11599人次，发放资金755.0865万元，全区未发生一起因贫失学现象。

七、存在的主要问题

（一）预算执行存在偏差

由于项目支出指标每年要到三月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。区教育局2020年部门整体实际支出较预算增加39090.02万元，其中包括基本支出增长34395.74万元，项目经费增长4694.28万元，这两项是造成预决算支出数不一致的主要原因，预算控制欠佳。

（二）会计队伍业务素质有待提高

教育系统教师会计多由教师转行，虽然通过会计从业人员资格考试，取得了从业资格证，但从业时间不长，缺乏实践知识，整体业务素质亟待提高。

八、有关建议

（一）预算控制方面

在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，包括因全区师生规模的扩大、人员工资异动、新增建设项目等各种原因导致的支出变化，保证预算编制的合理性与全面性。

（二）年度绩效目标设定方面

应从自身职责出发，综合考虑相关因素，全面系统的确定绩效目标，作为日后绩效评价的依据，充分体现绩效目标对工作的指导鞭笞作用。

（三）加强新《预算法》和行政单位会计制度学习培训

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

（四）业务主管部门加大对会计队伍的培训力度，引导会计人员更新观念、加强自学，不断提高自身的综合素质和工作能力，适应社会的发展和需要。

（五）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

附件：2020年部门决算公开表