鼎城区农经站2020年部门决算公开

目录

第一部分农经站单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

农经站单位概况

一、部门职责   

 区农村经营服务站受区农业局委托，承担农村经营管理相关行政职能。其主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省、市有关农村经营管理的方针政策和法律法规，参与起草我区有关农村经营管理的规范性文件并指导实施。

（二）参与农村改革创新有关工作，承担深化农村经营体制改革等方面政策建议的调研、起草工作。

（三）参与指导农村土地承包合同管理和承包经营权流转工作，承办权限内农村土地承包合同和经营权流转纠纷的调解、仲裁工作。

（四）指导农民专业合作组织、家庭农场及其他新型农业经营主体的建设与发展，参与推进村级集体经济发展和农村集体经济组织建设，指导农村集体经济组织的财务会计业务和审计业务。

（五）开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作组织与农村集体经济组织运行情况监测、统计和调查。

（六）承担农民负担监测工作，参与农民负担督查，协助调查涉及农民负担的有关案（事）件，承担区农民负担监督管理领导小组办公室日常工作。

（七）指导全区农村经营管理体系和农村财会队伍建设。

（八）监督管理全区农村宅基地工作。

（九）承办区委、区政府和区农业农村局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。农经站单位内设机构包括：鼎城区农村经营服务站属正科级事业单位，全额财政拨款。内设一室四股以及一个二级机构，即综合办公室、农村土地承包管理股、农民负担股、农村集体资产管理股、新型经营主体指导股以及所属二级机构（农村土地承包纠纷调解仲裁办公室）；二级机构没有实行独立财务核算，纳入预算管理，属于全额财政拨款事业单位。

（二）决算单位构成。鼎城区农村经营服务站2020年部门决算汇总公开单位构成包括：鼎城区农村经营服务站本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：鼎城区农村经营服务站                                                                                                            公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：鼎城区农村经营服务站                                                                                                        公开08表 

单位：万元    

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(区农经站单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计为1445.47万元，其中一般公共预算财政拨款1032.66万元，其他收入412.82万元。与上年相比，减少445.63万元，减少23.56%，主要是因为2020年农村土地确权工作基本完成，上级财政拨款减少；

二、收入决算情况说明

本年收入合计1445.47万元，其中：财政拨款收入1032.66万元，占71.44%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入412.82万元，占28.56%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1337.69万元，其中：基本支出255.99万元，占19.14%；项目支出1081.69万元，占80.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收入总计1032.66万元，与上年相比，减少832.25万元,减少44.63%，主要是因为2020年农村土地确权工作基本完成，上级财政拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出924.86万元，占本年支出合计的69.14%，与上年相比，财政拨款支出减少1020.11万元，减少52.45%，主要是因为2020年农村土地确权工作基本完成，上级财政拨款减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出924.86万元，主要用于以下方面：其中：行政运行255.99万元、占27.68%，一般行政管理事务464.37万、占比50.21%，农业生产发展131.03万元、占比14.17%，农业合作经济44万元、占比4.8%，其他农业农村支出29.43万元、占比3.14%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为221.39万元，支出决算数为924.86万元，完成年初预算的417.8%，其中：

1.农林水支出213（类）农业农村01（款）行政运行01（项）。

年初预算为153.83万元，支出决算为255.99万元，完成年初预算的166.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在2020年度发放了2019年度年终绩效奖等。

2.农林水支出213（类）农业农村01（款）一般行政管理事务02（项）。

年初预算为67.56万元，支出决算为464.37万元，完成年初预算的687.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：区财政适度规模经营补贴和产改资金在2020年中追加。

3.农林水支出213（类）农业农村01（款）农业生产发展22（项）。

年初预算为0万元，支出决算为131.03万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级家庭农场示范县创建和省级家庭农场资金在2020年中追加。

4.农林水支出213（类）农业农村01（款）农业合作经济24（项）。

年初预算为0万元，支出决算为44万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级农民专业合作社资金省在2020年中追加。

5.农林水支出213（类）农业农村01（款）其他农业农村支出99（项）

年初预算为0万元，支出决算为29.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：合作社高质量发展资金、产改资金和第二轮农村土地承包到期延包试点经费在2020年中追加。

2020年财政拨款支出中基本支出人员经费和公用经费决算数255.99万元，比预算数增加了34.6万元，完成年初预算的115.63%，增加的原因是2020年发放了2019年度年终绩效奖等。项目支出决算数668.83万元比预算数增加了668.83万元，增加的原因是区级财政拨付农村土地确权颁证资金、产改资金和新型农村经营主体扶持资金年中追加；省级财政拨付家庭农场示范创建县资金、省级家庭农场和省级合作社资金、产权制度改革资金等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出255.99万元，其中：人员经费246.99万元，占基本支出的96.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费9万元，占基本支出的3.5%，主要包括办公费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无差异，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无差异，与上年相比无增减变化

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无差异，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。

2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，农经站单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。（本单位无政府性基金收支）

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（上年决算数）均无增减变化，增减0%。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元；均无增减变化。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额91.3万元，其中：政府采购货物支出91.3 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

 见第五部分  附件

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共 预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财 政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 （事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年 度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政拨款结余中分配 的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预 算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费， 指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费 、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单 位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位 按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费 、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物 业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

鼎城区农村经营服务站属正科级事业单位，全额财政拨款。单位编制数18人，在职16人，离退休16人。内设一室四股以及一个二级机构，即综合办公室、农村土地承包管理股、农民负担股、农村集体资产管理股、新型经营主体指导股以及所属二级机构（农村土地承包纠纷调解仲裁办公室）；二级机构没有实行独立财务核算，纳入预算管理，属于全额财政拨款事业单位。

（二）单位主要职责

区农村经营服务站受区农业局委托，承担农村经营管理相关行政职能。其主要职责是：

1.贯彻执行国家、省、市有关农村经营管理的方针政策和法律法规，参与起草我区有关农村经营管理的规范性文件并指导实施。

2.参与农村改革创新有关工作，承担深化农村经营体制改革等方面政策建议的调研、起草工作。

3.参与指导农村土地承包合同管理和承包经营权流转工作，承办权限内农村土地承包合同和经营权流转纠纷的调解、仲裁工作。

4.指导农民专业合作组织、家庭农场及其他新型农业经营主体的建设与发展，参与推进村级集体经济发展和农村集体经济组织建设，指导农村集体经济组织的财务会计业务和审计业务。

5.开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作组织与农村集体经济组织运行情况监测、统计和调查。

6.承担农民负担监测工作，参与农民负担督查，协助调查涉及农民负担的有关案（事）件，承担区农民负担监督管理领导小组办公室日常工作。

7.指导全区农村经营管理体系和农村财会队伍建设。

8.监督管理全区农村宅基地工作。

9.承办区委、区政府和区农业农村局交办的其他事项。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

1.2020年总收入1445.473723万元，其中一般公共预算财政拨款1032.6574万元，其他收入412.8163.23万元。2020年总支出1337.685213万元，其中基本支出255.991368万元，项目支出1081.693845万元。

2.一般公共预算财政拨款支出924.8237万元，基本支出255.991368万元、项目支出668.832332万元。

3.年初结转结余180.554124万元；年末结转结余288.342634万元，其中项目支出结转结余288.342634万元。

（二）部门预算收支决算情况

2020年度预算收支决算情况: 2020年收入决算数1445.473723万元，其中，预算财政拨款1032.6574万元，其他收入412.816323万元。2020年支出决算数1337.685213万元，基本支出255.991368万元、项目支出1081.693845万元；年初结转结余180.554124万元，年末结转结余288.342634万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2020年“三公”经费预算为1万元，比上年预算无增减，其中公务接待支出1万元、没有因公出国(境)支出、本单位没有公务车。2020年我单位在接待方面严格执行“三定”、“四不准”制度，厉行节约，反对浪费，实行光盘行动，“三公”经费支出1.2万元，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

农村土地确权登记颁证、产权制度改革两项改革的工作；维护农民权益工作；农村村级财务审计工作；农村新型经营主体发展工作；农村宅基地工作。

（二）2020年度部门绩效目标

1.指导稳定和完善农村家庭承包经营为基础、统分结合的双层经营体制工作，指导农村土地（包括“四荒”资源）承包与流转以及农村承包合同的签订、签证、履行、变更、纠纷调解与仲裁及合同档案管理，维护农民权益。

2.宣传贯彻减轻农民负担的法律法规和政策，监督村内公益事业“一事一议”筹资筹劳、国家强农惠农补贴政策的落实。参与审核涉及农民负担的政策文件，指导编制和备案审查农民负担预决算方案，接待承办涉负信访，配合查处涉负案件。组织开展涉农收费部门的专项清理与专项审计，维护农民权益。

3.指导村级财务管理、农村基层干部经济责任审计，农村经济统计工作，维护农村稳定。

4.农村新型经营主体管理、建设指导、培训、项目申报工作，进一步发展壮大农村新型经营主体，增加农民收入，促进农村繁荣发展、乡村振兴。

5.抓好农村土地确权登记颁证、产权制度改革两项改革的工作。

6.监管农村宅基地工作。

四、绩效评价工作情况

根据上级文件绩效评价要求，我单位成立了以主要负责人为组长的绩效评价工作小组，在制定绩效评价工作方案、明确专人的基础上，于2019年12月开始进行现场评价。在评估过程中，结合我单位的实际情况，实施了包括听取情况介绍、收集资料、检查财务会计资料、实地考察、发放问卷调查及与相关人员座谈等形式。在获取了大量的信息和材料之后，认真、客观、深入地对单位履职情况进行了综合分析、归纳总结，按照《部门整体支出绩效评价指标表》相关要求，采用定量分析和定性分析相结合的方法进行评估，最终形成了本单位部门整体支出绩效评价报告。

五、综合评价结果

根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，经评价组综合评价，2020年度区农经站整体支出绩效评估评分为91分。通过自评，对相关情况和数据进行了重点研究，对执行现状进行了客观分析，进一步明确了绩效工作需要改进的重点。

六、部门整体支出绩效情况

1.农村新型经营主体发展势头迅猛。一是农民合作社快速发展。截止2020年11月全区在市场监督管理部门注册登记的合作社有919家，其中创建国家级示范社5家（穗丰优质稻谷、长岭油茶、河洲龟鳖、华茂诚信蔬菜、仙人塘油茶）、省级示范社16家、市级示范社26家、区级示范社39家，同比增加90家。其中从事种植业510家、林业93家、畜牧业75家、渔业78家、农机专业合作社131家、其他32家。拥有入社成员户数7.2万户，带动农户数6.8万户，合作社雇请农民工9256人，拥有注册商标的合作社21家，通过农产品质量认证的合作社14家。二是家庭农场方兴未艾。截至12月底，全区经过工商注册的种植、养殖类家庭农场共有1017家。其中经农业部门认定获省百千万工程财政补助的种粮家庭农场267家。新型经营主体的发展提高了农民收入，助力乡村振兴。

2.农村两项改革效果显现。一是农村集体产权制度改革全面完成。截止12月底，全区所有行政村（居）基本完成集体经济组织成员身份确认工作；全区所有行政村（居）建立健全集体经济组织，并颁发登记证书；部分行政村（居）颁发了股权证书；郭家铺街道、红云街道、玉霞街道完成经营性资产股份合作制度改革试点扩面工作。产改维护了农民合法权益，增加了农民财产性收入，促进了乡村振兴。二是农村土地确权登记颁证工作全面完成。截止12月底，全区16.9万农户确权证书已发放、农村土地确权档案整理扫描基本完成、确权信息成果平台已基本建立。确权工作为农民确实权、颁铁证，稳定了承包权、放活了经营权，有效保障了农村集体经济组织和承包农户的合法权益，有利于现代农业农村健康发展。

3.农村宅基地工作步入正轨。一是抓宣传找口子。此项工作一直由部门负责，老百姓思想观念根深蒂固，为了迅速打开突破口，进行高密度宣传，电视、电台、标语、广播、宣传手册，农户家喻户晓。二是抓培训找路子。举办了400多人的业务培训班，培训到乡镇、站办所、各村协管员，提高了业务经办人员的素质，找准了管理审批路径和方法。三是抓示范找点子。全区在蒿子港镇、谢家铺镇、沧山村等办点示范，探索经验，全区推广。四是抓规范找模子。全区统一为乡镇配备了电脑、打印机、测绘工具，统一制作了制度牌，各乡镇均成立联审联批办公室。统一印制二书一证三表格，统一档案资料标准，下发证书表格填写模板，全区一个样，工作促平衡。宅基地管理取得好的开端。

七、存在的主要问题

通过对整体支出情况的分析，2020年我局整体支出虽然基本保证了单位的正常运行和职能履行，但在预算编制、执行和管理过程中仍存在一些困难和问题：

1.绩效目标的设定不够科学精细，指向不够明确,定性多，量化少，内容不全面，主管部门未作硬性要求,使绩效目标未受到重视。

2.预算编制不严谨，合理性有待进一步提高，软约束，未发挥预算控制的作用，未将预算落到实处。年初预算指标不能满足省市要求的新工作任务，导致年中追加预算困难大，预算资金下拨迟缓，导致年末集中拨付资金，不利于工作的顺利开展。

3.整体支出绩效意识有待提高，尚未形成预算绩效管理机制，未安排专人进行预算绩效管理，相关管理制度有待进一步完善和落实；

4.对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高，在编制预算绩效目标时量化科学性有待提高，绩效考核方法掌握不够到位，结果应用力度不足，总结经验反馈问题不够及时，绩效考核工作痕迹保存不完备，考核结果工作有效性有待加强和完善。

八、有关建议

1.绩效目标的编制与相应的预算支出范围、方向、效果紧密相关，将绩效目标从数量、质量、成本和时效等方面进一步细化量化，让预算执行、绩效运行监控和绩效评价有据可依，绩效目标要与年度的任务数和计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

2.加强预算管理，注重预算编制的前瞻性，按照《预算法》及其实施条件的相关规定，按照政策规定及本单位的发展规划，结合上一年预算执行情况和本年度预算支出收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，在预算执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

在今后的工作中，将严格按照财政支出绩效自评暂行办法的通知，针对财政预算中各项预算绩效目标，加大预算绩效监管力度，在按时完成预算支出执行进度的同时，认真做好绩效目标管理工作。加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；加强对专项资金的监管，做到专款专用，不滞留、不截留、不挪用；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

附件：2020年部门决算公开表