鼎城区工商业联合会2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 常德市鼎城区工商业联合会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德市鼎城区工商业联合会概况

一、部门职责

（一）参与全区政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督的作用，参政议政。

（二）负责工商界代表人士政治安排的推荐工作；引导会员积极参加国家经济建设，推动社会主义市场经济体制逐步完善，促进非公经济健康发展。

（三）做好非公有制经济代表人士的思想政治工作，引导会员热心社会公益事业，促进非公经济代表人士健康成长。

（四）开展会员专业培训，代表并维护会员的合法权益，为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    常德市鼎城区工商业联合会内设机构包括：现有编制7名，其中：行政编制6名，机关工勤编制1名；实有在职行政人员5人、机关工勤人员1名，提前退休人员1人，退休人员2名。鼎城区工商联单位本级内设机构1个，为综合办公室。

（二）决算单位构成

常德市鼎城区工商业联合会2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市鼎城区工商业联合会本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计191.91万元。与上一年度相比，收、支总计各增加13.65万元，增长7.66%。主要是因为2021年工商联换届召开会员代表大会。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计176.78万元，其中：财政拨款收入158.94万元，占89.91%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.84万元，占10.09%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计191.91万元，其中：基本支出120.7万元，占62.9%；项目支出71.2万元，占37.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计174.07万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少4.19万元，下降2.35%。主要是因为落实过紧日子，压减项目经费及公用经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出174.07万元，占本年支出合计的90.7%。与上一年度相比，财政拨款支出增加4.93万元，增长2.91%。主要是因为2021年工商联换届。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出174.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出174.07万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为105.79万元，支出决算数为174.07万元，完成年初预算的164.54%，其中：

1、一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）

年初预算为80.15万元，支出决算为101.91万元，完成年初预算的127.15%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加工商联换届等工作经费。

2、一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为25.64万元，支出决算为71.07万元，完成年初预算的277.18%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加工商联换届等工作经费支出。

3、一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨付原工商业者生活补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出102.99万元，其中：人员经费87.9万元，占基本支出的85.35%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。公用经费15.09万元，占基本支出的14.65%，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.15万元，支出决算为1.04万元，完成预算的90.43%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1.15万元，支出决算为1.04万元，完成预算的90.43%，决算数小于预算数的主要原因是压减公务接待支出 ，与上年相比减少1.84万元，下降63.89%，下降的主要原因是压减公务接待支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.04万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为1.04万元，全年共接待来访团组10个、来宾110人次，主要是北京商会、上海商会等商会组织来鼎城商会洽谈发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

常德市鼎城区工商业联合会2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

常德市鼎城区工商业联合会2021年度机关运行经费支出15.09万元，比上一年决算数减少20.42万元，下降57.5%。主要原因是：落实过紧日子，节约公用支出。

十、一般性支出情况

2021年度常德市鼎城区工商业联合会开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

常德市鼎城区工商业联合会2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，常德市鼎城区工商业联合会共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金25.64万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对工商联工作项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出25.64万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，区工商联的各项工作推进很好，各项经费支出控制在预算成本之内，但经费预算管理有待加强。

组织对工商联开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出105.79万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，区工商联的各项工作推进很好，各项经费支出控制在预算成本之内，但经费预算管理有待加强。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

工商联工作项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为25.64万元，执行数为25.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展一系列活动，拓宽工作思路，完成工商联换届与深化改革，提升工商联社会形象；二是着力加强组织建设，规范基层商会管理，新成立1-2个异地常德商会；三是发挥工商联桥梁纽带作用，深入企业走访调研，宣讲优化营商环境有关政策；四是做好乡村振兴社会扶贫任务；五是加大招商引资力度，力争完成区委区政府招商引资任务。发现的主要问题及原因：一是年初编制的预算不够精准，导致年内预算追加较大；二是各项制度和预算执行情况还有待加强。下一步改进措施：一是加强各类预算支出管理，使财务结算和报账更加及时和科学合理。工商联工作项目绩效自评综述：根据《部门整体支出绩效评价指标表》进行综合评分，各项评价均能达到比较好的结果，区工商联自评得分98分，整体评价结果为“良好”。总的来说，区工商联的各项工作推进很好，各项经费支出控制在预算成本之内，但经费预算管理有待加强。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度部门整体支出绩效报告及表格（区工商联）.doc