鼎城区乡镇联校2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 鼎城区乡镇联校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 鼎城区乡镇联校概况

一、部门职责

（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的法律法规和方针政策,拟订全区教育改革与发展战略和规划,并组织实施。

（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理,会同有关部门审批、设置各级各类学校;指导各级各类学校的教育教学研究和改革;负责教育基本信息的统计、分析和发布。

（三）指导和管理全区学前教育、基础教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作;按有关规定承办中小学教育各类学校的设置、更名、撤销与调整的审核、报批工作;负责指导、协调全区各部门、各乡镇政府有关教育工作;负责指导、协调全区少数民族教育工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    鼎城区乡镇联校内设机构包括：本部门共有编制人数4161人，实有人数4153人。内设股室7个，包括办公室、人事股、计财股、基教股、审计室、机关事务处、工会以及二级独立事业机构7个：教研室、勤管办、招考办、职成办、督导室、仪电站，资助中心。

（二）决算单位构成

鼎城区乡镇联校2021年部门决算汇总公开单位构成包括：鼎城区乡镇联校本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计94,814.45万元。与上一年度相比，收、支总计各增加1,855.2万元，增长2%。主要是因为财政加大了对教育的投入，人员工资的调标及财政供养人员与学生生源的增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计94,569.26万元，其中：财政拨款收入94,569.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计94,814.45万元，其中：基本支出82,663.89万元，占87.18%；项目支出12,150.56万元，占12.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计94,814.45万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加1,855.2万元，增长2%。主要是因为财政加大了对教育的投入，人员工资的调标及财政供养人员与学生生源的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出89,009.45万元，占本年支出合计的93.88%。与上一年度相比，财政拨款支出减少3,122.69万元，下降3.39%。主要是因为厉行节约，缩减费用。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出89,009.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出148万元，占0.17%；教育支出85,842.25万元，占96.44%；文化旅游体育与传媒支出1万元，占0%；社会保障和就业支出2.2万元，占0%；卫生健康支出7万元，占0.01%；灾害防治及应急管理支出1万元，占0%；其他支出3,008万元，占3.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为0万元，支出决算数为89,009.45万元，超出年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为140万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

3、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为592.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

5、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为126.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

6、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,650.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

7、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为27,730.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

8、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为26,524.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

9、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为12,867.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

10、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14,252.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

11、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为0万元，支出决算为488.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

12、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,608.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

14、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

15、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

16、灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震监测（项）

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

17、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3,008万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出82,663.89万元，其中：人员经费73,163.59万元，占基本支出的88.51%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费9,500.3万元，占基本支出的11.49%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、无形资产购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为181万元，支出决算为181万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为181万元，支出决算为181万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算181万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为181万元，全年共接待来访团组4,600个、来宾50,000人次，主要是教学活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入5,805万元；年初结转和结余0万元；支出5,805万元，其中基本支出0万元，项目支出5,805万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、（类）（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

2、（类）（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5,800万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年41个预算单位单独预算，决算是合并决算数据。

九、关于机关运行经费支出说明

鼎城区乡镇联校为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。

十、一般性支出情况

2021年度鼎城区乡镇联校开支会议费83.05万元，用于召开教育教学类会议,人数为6700人次，内容为安全会议、后勤会议、财务管理会议、班主任会议等；开支培训费323万元，用于开展教育教学类培训，人数为17150人次，内容为：班主任培训、各学科培训、安全培训、师德师风建设培训；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，未举办节庆、晚会等活动。

十一、关于政府采购支出说明

鼎城区乡镇联校2021年度政府采购支出总额3,239.73万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出3,239.73万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，鼎城区乡镇联校共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备12台（套），单价100万元（含）以上专用设备4台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金12150.56万元，占一般公共预算项目支出总额的12.8%。组织对2021年度城乡社区支出、国有土地使用权出让收入安排的支出、 其他国有土地使用权出让收入安排的支出、其他支出等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金580.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的20%。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

经综合评价，该项目得分94分，评价结果为“优秀”。得分明细：
（一）投入总分25分，实得25 分。
（二）过程总分28分，实得22分，扣6分。扣分明细：
预算调整率74.05%，扣 2分；
公用经费控制率180.38%，扣 2分；
政府采购执行率217.04%，扣2分。
（三）产出总分22分，实得22分。
（四）效果总分25分，实得25分。

2021年区教育局共支出94814.45万元，其中包括在职人员工资、保险、离退休人员养老金、公用支出、各类考试支出、项目支出等各项支出，确保了各项教育工作顺利进行。
党的建设不断夯实。以建党一百周年为契机，深入开展党史学习教育，局党委书记为全体党员上“七一”专题党课，机关股室站办负责人轮流上党课10余次，顺利完成5大类“我为群众办实事”事项，78个党支部结合周五主题党日定期开展专题研讨，2113名党员受到深刻教育。大力推动党史学习教育进校园，通过多种形式向全区5万余名中小学生普及党史知识，传承红色基因。注重党员发展与培养，累计发展预备党员49人，预备党员转正19人，入党积极分子备案登记21人。打造党员“五照亮”工程党建特色品牌，党员教师全部参与其中，党员的先锋模范作用得到充分发挥。
教育保障不断加强。区委组织召开高规格的教师节座谈会，进一步明确了教育振兴行动计划。区委、区政府主要领导和分管领导深入校园调研指导，走访慰问师生，为鼎城教育发展作出重要指示。区人大、区政协积极为教育鼓与呼，推动解决一系列热点、难点问题。财政优先保障教育民生实事项目，落实乡村教师人才津贴、乡补标准提高15%等待遇保障，年度教育支出预算达到8.8亿元。区直部门、乡镇街道、社会各界支教助教，乡镇街道前三季度为教育筹资664.78万元，办好校园实事91件；新一轮教育捐赠活动在全区启动，教育基金存量突破4000万。
教学质量不断巩固。今年的新高考首战取得开门红，全区2183人参考，清华录取1人，空军飞行员录取3人，600分以上105人，本科录取率达68.9%，其中区一中本科录取率达99%，再次被清华大学授予“优质生源中学”称号。学考一次性合格率高一年级100%，高二年级99.88%。中考稳固全市靠前位置。“五项管理”顺利通过省教育督导办第一轮督导。
基础建设不断推进。升级改造区一中、阳明中学、江南中学、严家岗小学，强力推进红云学校建设，规划“鼎城一中•丰彩学校”建设，城区优质教育资源有效盘活。草坪芙蓉学校全面竣工，顺利通过省级专项督查验收。农村学校建设三年行动计划即将圆满收官，新建教师周转房88套、塑胶运动场6个，维修和改扩建学生食堂6141平方米，农村办学条件持续改善。狠抓安全宣传教育、隐患排查、督导检查，加强常态化疫情防控，校园始终安全稳定，成功创建全省平安校园建设示范区，校车安全管理经验在全省交流。
教育改革不断深化。创新实施中考及招生制度改革，将区一中指标分配到校，做到“一校一线”，其他普通高中实行划线录取，有效促进了校际均衡。深入推行教育“放管服”改革，高考无纸化体检在全市率先推行。持续推进区一中改革，班子结构、教师队伍、管理机构、学生素质进一步优化，稳步提高了教学质量。有效落实教育评价机制改革，成立教育评价改革工作领导小组和项目组，主动申请用人评价改革试点，积极探索“鼎城经验”。
教师队伍不断强化。全年补充新任教师152人，公费定向师范生培养规模增至130人，组织各级各类教师培训送培超千人次，师资队伍保质保量。组织“三个一百”评选、优秀教师展播等活动，累计表彰355人次，28人次获得市级通报表彰，3人拟评正高级教师，队伍活力持续激发。深入开展师德师风建设年活动，月月有主题，人人有参与；教师纪律作风督查已成常态，教育乱收费、违规征订教辅资料、校外培训机构专项治理等整治行动长抓不懈，营造了风清气正的教育行风。
教育民生不断改善。重点抓好学生作业管理，义务教育阶段学校建立作业公示制度；课后服务由城区向农村逐步推广，不断丰富课后服务内容，提升学校课后服务水平；规范管理校外培训机构，建立周通报和动态白名单制度，59所学科类培训机构转办23所、停办3所、注销16所，其余17所进入营转非登记程序，“双减”政策有序有效实施。全年新建公办幼儿园2所，转办4所，增加公办幼儿学位2010个，公办园在园幼儿占比提升至50.4%，群众“入园难、入园贵”的问题进一步得到解决。精准发放春秋两季资助金1236.28万元，受惠学生19271人次，送教上门159人次，教育扶贫有效衔接乡村振兴。
中心工作圆满完成。“三考”组考工作顺利落幕，为16170名考生营造了公平、安全、科学、规范的考试环境。大力宣传新冠疫苗接种，积极引导学生及教师接种新冠疫苗。在创文创卫创森、疫情防控包联小区等中心工作中，教育系统积极行动，各项工作任务圆满完成。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

（一）预算执行存在偏差
由于项目支出指标每年要到三月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。区教育局2021年部门整体实际支出较预算增加40338.63万元，其中包括基本支出增长30301.79万元，项目经费增长10036.84万元，这两项是造成预决算支出数不一致的主要原因，预算控制欠佳。
（二）会计队伍业务素质有待提高
教育系统教师会计多由教师转行，虽然通过会计从业人员资格考试，取得了从业资格证，但从业时间不长，缺乏实践知识，整体业务素质亟待提高。（一）预算控制方面
在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，包括因全区师生规模的扩大、人员工资异动、新增建设项目等各种原因导致的支出变化，保证预算编制的合理性与全面性。
（二）年度绩效目标设定方面
应从自身职责出发，综合考虑相关因素，全面系统的确定绩效目标，作为日后绩效评价的依据，充分体现绩效目标对工作的指导鞭笞作用。
（三）加强新《预算法》和行政单位会计制度学习培训
加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
（四）业务主管部门加大对会计队伍的培训力度，引导会计人员更新观念、加强自学，不断提高自身的综合素质和工作能力，适应社会的发展和需要。
（五）规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度区教育局整体支出绩效报告.doc