鼎城区社会保险服务中心2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 常德市鼎城区社会保险服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德市鼎城区社会保险服务中心概况

一、部门职责

（一）负责私营企业职工、个体工商户及灵活就业人员、机关事业单位人员、城乡居民和被征地农民养老保险基金的征收和管理工作。

（二）负责全区企业养老保险离退休人员、机关事业单位人员、城乡居民待遇领取人员社会化管理和待遇支付工作。

（三）负责全区企业职工、城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险政策宣传、咨询工作。

（四）负责全区机关事业单位在职人员养老保险管理与全区离退休人员养老金及生活补贴的发放。

（五）承办区委、区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    常德市鼎城区社会保险服务中心内设机构包括：我单位现有编制数44个，实有人数38人，其中参照公务员法管理事业人员21人、非参公事业人员17人。内设股室12个，分别为：办公室、参保登记缴费组、基金财务组、稽核内控组、个人账户一组、个人账户二组、待遇计发一组、待遇计发二组、职业年金组、社保档案组、区城乡居保中心、区被征地农民养老保险管理服务中心。

（二）决算单位构成

常德市鼎城区社会保险服务中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市鼎城区社会保险服务中心本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计52,750.91万元。与上一年度相比，收、支总计各增加264.26万元，增长0.5%。主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加59万元，其他收入增加182.63万元，年初结转和结余增加22.63万元；一般公共服务支出减少479.2万元、社会保障和就业支出增加376.41万元；卫健康支出增加398.88万元；资源勘探工业信息等支出增加0.44万元；其他支出增加5万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计52,713.27万元，其中：财政拨款收入52,513万元，占99.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入200.26万元，占0.38%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计52,750.91万元，其中：基本支出945.3万元，占1.79%；项目支出51,805.6万元，占98.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计52,550.27万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加81.26万元，增长0.15%。主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加59万元，年初结余增加22.26万元；一般公共服务支出减少479.2万元，社会保障和就业支出增加193.41万元，卫生健康支出增加398.88万元，资源勘探工业信息等支出增加0.44万元，其他支出增加5万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出52,550.27万元，占本年支出合计的99.62%。与上一年度相比，财政拨款支出增加118.53万元，增长0.23%。主要是因为一般公共服务支出减少了479.2万元，社会保障和就业支出增加了193.41万元，卫生健康支出增加398.88万元，资源勘探工业信息等支出增加0.44万元，其他支出增加5万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出52,550.27万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出52,145.95万元，占99.23%；卫生健康支出398.88万元，占0.76%；资源勘探工业信息等支出0.44万元，占0%；其他支出5万元，占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为368.09万元，支出决算数为52,550.27万元，完成年初预算的14,276.47%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为368.09万元，支出决算为368.46万元，完成年初预算的100.1%。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员调动以及工资调整使实际数略大。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为70.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他类款项支出。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为287.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他类款项支出。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为86.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他类款项支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,697.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含机关事业单位职业年纪缴费支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为28,551.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含机关事业单位基本养老保险基金补助。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,227万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他行政事业单位养老支出。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为82.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他优抚支出。

9、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为19,753.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含财政对城乡居民基本养老保险基金的补助。

10、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他基本养老保险的补助。

11、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为338.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含计划生育事务支出。

12、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含卫生健康支出。

13、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他资源勘探工业信息等支出。

14、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中只包含社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）不包含其他类款项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出747.4万元，其中：人员经费401.44万元，占基本支出的53.71%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费345.96万元，占基本支出的46.29%，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为13.4万元，支出决算为11.87万元，完成预算的88.58%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为5.4万元，支出决算为4.86万元，完成预算的90%，决算数小于预算数的主要原因是控制开支 ，与上年相比减少1.14万元，下降19%，下降的主要原因是缩减开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为8万元，支出决算为7.01万元，完成预算的87.63%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算车辆维修加油费为预估数 ，与上年相比增加2.62万元，增长59.68%，增长的主要原因是本年度车辆维修数额较大。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.86万元，占40.94%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算7.01万元，占59.06%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为4.86万元，全年共接待来访团组85个、来宾350人次，主要是养老保险业务知识学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.01万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费7.01万元，主要是公务车辆保险、维修维护、加油、过路过桥支出支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

常德市鼎城区社会保险服务中心2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

常德市鼎城区社会保险服务中心2021年度机关运行经费支出345.96万元，比上一年决算数减少111.47万元，下降24.37%。主要原因是：缩减开支。

十、一般性支出情况

2021年度常德市鼎城区社会保险服务中心开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0.3万元，人社部教育培训中心举办的全国城乡居民养老保险业务培训班的费用人数为1人，内容为全国城乡居民养老保险业务培训地点为重庆；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

常德市鼎城区社会保险服务中心2021年度政府采购支出总额2.77万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.77万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，常德市鼎城区社会保险服务中心共有车辆1辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是本单位工作人员公务用车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金19634.22万元，占一般公共预算项目支出总额的37.9%。组织对0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“财政供养人员职业年金补记及记实”“社保中心地方财政配套资金”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3354.3万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目按实际情况基本执行完成，产出指标、效益指标、满意度指标情况都达标。

组织对鼎城区社会保险服务中心一个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出52750.9万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年度我单位整体支出基本上完成了绩效目标，资金管理规范，使用达到了预期效果，按部门整体支出绩效评价指标达到社会认可，群众满意。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

财政供养人员职业年金补记及记实项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2596万元，执行数为1698万元，完成预算的65%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施本项目，完成全区机关事业财政供养人员820人职业年金补记及记实，保证年内记实到位；二是服务对象对项目实施效果的满意度达90%以上。发现的主要问题及原因：预算人数不太精确主要是由于终止人数不确定造成。下一步改进措施：一是做好人员认证与维护工作，使预算更加精准；二是使办理流程更加规范。社保中心地方财政配套资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1780万元，执行数为1298.3万元，完成预算数73%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施本项目，地方财政配套1298.3万元，参保缴费人员的缴费补贴、待遇领取人员的基础养老金补贴全部到位，补贴缴纳及时率100%，补贴对象精准度100%；二是城乡居民养老保险参保人员对项目实施效果的满意度达90%以上，项目实施过程中未发现问题。退还试点期间缴纳的个人部分养老金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为688万元，执行数为358万元，完成预算数52%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施本项目，保障财政供养人员利益，退还试点期间缴纳的个人部分养老金358万元；二是服务对象对项目实施效果的满意度达90%以上，项目实施过程中未发现问题。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度社保中心部门整体支出绩效报告及表格（社保中心）.doc