鼎城区退役军人事务局2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 常德市鼎城区退役军人事务局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德市鼎城区退役军人事务局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行中央、省、市关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟订全区退役军人事务发展规划，并组织实施；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（二）负责全区军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

（三）组织指导全区退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）贯彻落实国家、省、市关于退役军人的特殊保障政策，并组织实施。

（五）组织协调落实全区移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

（六）组织指导全区伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担全区不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。

（七）组织指导全区拥军优属工作。负责全区现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执行关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施。

（八）负责全区烈士及退役军人荣誉奖励、纪念活动等工作，依法承担烈士墓修缮保护工作，审核拟列入全区重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（九）指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实；开展全区退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（十）完成区委和区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    常德市鼎城区退役军人事务局内设机构包括：我局2021年决算编制人数为25人，行政编制8人、事业编制17人;现有在职在岗行政编制人员8人，事业编制人员17人。办公室（加挂规划财务室）、思想政治和权益维护股、拥军优抚股（加挂就业安置股牌子）。

（二）决算单位构成

常德市鼎城区退役军人事务局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：鼎城区退役军人服务中心、常德市鼎城区军队离退休干部休养所、常德市鼎城区武装干部培训中心。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计10,793.71万元。与上一年度相比，收、支总计各减少1,259.05万元，下降10.45%。主要是因为厉行节约，压缩行政经费，减少一般性支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计10,760.48万元，其中：财政拨款收入10,510.33万元，占97.68%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入250.15万元，占2.32%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计10,793.71万元，其中：基本支出419.38万元，占3.89%；项目支出10,374.33万元，占96.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计10,543.56万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,490.3万元，下降12.38%。主要是因为厉行节约，压缩行政经费，减少一般性支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出10,543.56万元，占本年支出合计的97.68%。与上一年度相比，财政拨款支出减少415.4万元，下降3.79%。主要是因为厉行节约，压缩行政经费，减少一般性支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出10,543.56万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出10,195.4万元，占96.7%；卫生健康支出348.15万元，占3.3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为235.86万元，支出决算数为10,543.56万元，完成年初预算的4,470.26%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为118.57万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为83.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为288.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5,738.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）

年初预算为0万元，支出决算为28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2,292.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

8、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为110.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

9、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为39.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

10、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为470.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

11、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为235.86万元，支出决算为695.68万元，完成年初预算的294.95%。决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

12、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为195.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

13、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

14、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为85.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

15、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

16、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为348.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：所有项目经费为财政预留，未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出368.98万元，其中：人员经费258.29万元，占基本支出的70%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费110.69万元，占基本支出的30%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少2.94万元，下降74.62%，下降的主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少3.5万元，下降100%，下降的主要原因是公务用车运行开支2021年纳入到了其二级机构军队离退休干部休养所。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为1万元，全年共接待来访团组18个、来宾228人次，主要是周边区县来局调研及重点退役人员的接访发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

常德市鼎城区退役军人事务局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

常德市鼎城区退役军人事务局2021年度机关运行经费支出110.69万元，比上一年决算数增加8.44万元，增长8.25%。主要原因是：人员增加及工资调标，新搬办公楼等。

十、一般性支出情况

2021年度常德市鼎城区退役军人事务局开支会议费1.5万元，召开“春节”、“八一”座谈会等开支；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，因疫情原因，未组织活动。

十一、关于政府采购支出说明

常德市鼎城区退役军人事务局2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，常德市鼎城区退役军人事务局共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目5个，共涉及资金10374.33万元，占一般公共预算项目支出总额的96.11%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“伤残抚恤”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出288.45万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对“退役军人事务局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出10793.7万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本单位切实做好了厉行节约工作，努力降低行政成本。严格执行项目支出审批程序，做到专款专用。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

退役军人事务局项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0万元，执行数为10374.33万元。项目绩效目标完成情况：项目支出未纳入年初预算为财政预留。发现的主要问题及原因：项目支出大部分由上级拨款，本级配套较少，所以未纳入年初预算。下一步改进措施：做到专款专用，确实保障服务对象的根本利益。退役军人事务局项目绩效自评综述：严格按照专项资金规定的使用范围专款专用、封闭运行；认真做到优抚对象补助资金实行社会化发放，由财政进行集中打卡发放，做到无挤占、截留、挪用、骗取、套取、浪费资金的行为。确保资金发放安全、及时、方便、快捷。对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，强化管理，有效杜绝了专项资金在分配使用过程中的违纪现象的发生，保证了资金的使用安全，确保了服务对象合法权益。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度鼎城区退役军人事务局部门整体评价.docx