鼎城区林业局2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 常德市鼎城区林业局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德市鼎城区林业局概况

一、部门职责

（一）负责林业和草原生态保护修复的监督管理。拟订林业和草原及其生态保护修复的规范性文件、中长期规划并组织实施。组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动物资源动态监测与评价。承担林业生态文明建设的有关工作。

（二）组织林业生态保护修复和造林绿化工作。制定全区造林绿化的指导性计划。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。承担区绿化委员会的具体工作。

（三）负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全区森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织指导实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作。负责湿地生态保护修复工作，拟订湿地保护规划，监督湿地的开发利用。

（四）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化土地的合理利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

（五）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用。

（六）负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划。按权限负责国家公园设立、规划、建设和特许经营等工作，负责市委托区或由区政府直接行使所有权的自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。按权限提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核各类自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

（七）负责推进林业和草原改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林场、草原等改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的措施办法，指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

（八）拟订林业和草原资源优化配置及木材利用措施办法，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

（九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监督林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（十）指导全区林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作。

（十一）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请区应急管理局，以区应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

（十二）监督管理林业和草原资金和国有资产，提出林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按区政府规定权限，审核区级规划内和年度计划内投资项目。参与拟定林业和草原经济调节措施办法，组织实施林业和草原生态补偿工作。

（十三）负责林业和草原科技、教育和外事工作，指导全区林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原国际交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

（十四）完成区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    常德市鼎城区林业局内设机构包括：本部门共有编制人数74人，实有人数80人。局机关编制人数53人，其中：行政编制13人，事业编制40人（当年加挂森林防火办公室、林长制工作办公室，增加2人），总人数102人，其中：在职59人，退休43人。林业事业单位编制人数21人（含区油茶科学研究所、区苗圃、区花圃），其中事业编制21人，总人数75人，其中：在职21人，退休54人。内设股室7个，分别为办公室（党建办公室）、计划财务股、造林股、产业股、资源林政股（森林防火办公室、林长制工作办公室）、行政审批服务股、自然保护地管理股等，管理区林权管理服务中心（副科级）、区林业基金管理站、区森林资源管理保护站、区林业技术推广站、区绿化委员会办公室、区营林工作站（林业调查规划设计队）、区林业执法大队、区黄土店木材检查站等8个二级机构。

（二）决算单位构成

常德市鼎城区林业局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：1、常德市鼎城区林业局部门本级；2、常德市鼎城区油茶科学研究所；3、常德市鼎城区苗圃；4、常德市鼎城区花圃。另外，包括区油茶产业发展领导小组办公室。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计4,403.93万元。与上一年度相比，收、支总计各减少895.28万元，下降16.89%。主要是因为财政年终结余结转新规、专项采用财政直达方式等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3,810.37万元，其中：财政拨款收入3,513.06万元，占92.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入297.31万元，占7.8%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4,403.93万元，其中：基本支出1,184.57万元，占26.9%；项目支出3,219.36万元，占73.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计4,106.62万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,044.54万元，下降20.28%。主要是因为财政年终结余结转新规、专项采用财政直达方式等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3,886.62万元，占本年支出合计的88.25%。与上一年度相比，财政拨款支出减少226.85万元，下降5.51%。主要是因为完善退耕还林项目政策到期、陆生野生动物退养补偿项目终止等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3,886.62万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出3.88万元，占0.1%；农林水支出3,872.74万元，占99.64%；其他支出10万元，占0.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为946.12万元，支出决算数为3,886.62万元，完成年初预算的410.8%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加再就业援助资金。

2、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

3、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）

年初预算为559.16万元，支出决算为907.86万元，完成年初预算的162.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加绩效奖励、综治奖励及文明单位奖励支出等。

4、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为366.96万元，支出决算为801.56万元，完成年初预算的218.43%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加油茶产业等项目支出。

5、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

6、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）

年初预算为0万元，支出决算为357.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为169.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）

年初预算为0万元，支出决算为420.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

9、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为45.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

10、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为398.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

11、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

年初预算为0万元，支出决算为44.57万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为561.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

13、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为129.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

14、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加上级专项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出986.86万元，其中：人员经费896.68万元，占基本支出的90.86%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费90.18万元，占基本支出的9.14%，主要包括：办公设备购置、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、被装购置费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为88万元，支出决算为18.95万元，完成预算的21.53%，其中：

因公出国（境）费支出预算为44万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是决算报表填报错误，因公出国（境）费支出预算应为0万元 ，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为13.13万元，完成预算的65.65%，决算数小于预算数的主要原因是决算报表填报错误，公务接待费支出预算应为12万元，支出决算数实际大于预算数，支出完成预算的109.42%，主要是加大行政执法力度增加工作用餐 ，与上年相比减少2.15万元，下降14.07%，下降的主要原因是本年加强公务接待审批和严控公务接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为24万元，支出决算为5.82万元，完成预算的24.25%，决算数小于预算数的主要原因是决算报表填报错误，公务用车购置费及运行维护费支出预算应为0万元，支出决算数实际大于预算数，主要是财政压缩经费未安排单位公务用车购置费及运行维护费支出 ，与上年相比增加1.75万元，增长43%，增长的主要原因是车辆维修费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算13.13万元，占69.29%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算5.82万元，占30.71%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为13.13万元，全年共接待来访团组328个、来宾2,626人次，主要是上级项目检查验收、外地来局考察、维稳包保等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.82万元，其中：公务用车购置费0万元，本年更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.82万元，主要是车辆维修、油料及保险等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入120万元；年初结转和结余100万元；支出220万元，其中基本支出0万元，项目支出220万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、（类）（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为100万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加省级森林城市创建补助支出。

2、（类）（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为120万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年增加鸟儿洲国家湿地公园项目申报还款支出。

九、关于机关运行经费支出说明

常德市鼎城区林业局2021年度机关运行经费支出90.18万元，比上一年决算数减少52.47万元，下降36.78%。主要原因是：本年严控公用经费开支和加强公用经费审核等。

十、一般性支出情况

2021年度常德市鼎城区林业局开支会议费1.12万元，用于召开规划编制会、动员会、核验会等，人数282人，内容为生物防火林带规划编制会、林长制动员会、省级森林城市核验会等；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

常德市鼎城区林业局2021年度政府采购支出总额147.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出147.4万元。授予中小企业合同金额147.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，常德市鼎城区林业局共有车辆3辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金1567.01万元，占一般公共预算项目支出总额的54%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对“常德市鼎城区林业局”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3886.62万元，政府性基金预算支出220万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价自评得分为98.5分，评价结果为优。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

油茶基地建设补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1487.02万元，执行数为1487.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成2017－2019年度油茶新造林及油茶低改林抚育；二是完成2020年度油茶造林及低改。发现的主要问题及原因：一是抚育质量有待提高；二是新造林需要加强管护。下一步改进措施：一是加强督导，提高抚育质量；二是加强技术指导，提高基层管护水平。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

常德市鼎城区林业局2021年部门决算公开表.xlsx

附件2：常德市鼎城区林业局2021年整体支出绩效报告及表格.doc

附件3：常德市鼎城区林业局2021年专项资金绩效自评表.xls