鼎城区农村经营服务站2021年部门决算公开说明

目 录

第一部分 常德市鼎城区农村经营服务站概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德市鼎城区农村经营服务站概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市有关农村经营管理的方针政策和法律法规，参与起草我区有关农村经营管理的规范性文件并指导实施。

（二）参与农村改革创新有关工作，承担深化农村经营体制改革等方面政策建议的调研、起草工作。

（三）参与指导农村土地承包合同管理和承包经营权流转工作，承办权限内农村土地承包合同和经营权流转纠纷的调解、仲裁工作。

（四）指导农民专业合作组织、家庭农场及其他新型农业经营主体的建设与发展，参与推进村级集体经济发展和农村集体经济组织建设，指导农村集体经济组织的财务会计业务和审计业务。

（五）开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作组织与农村集体经济组织运行情况监测、统计和调查。

（六）承担农民负担监测工作，参与农民负担督查，协助调查涉及农民负担的有关案（事）件，承担区农民负担监督管理领导小组办公室日常工作。

（七）指导全区农村经营管理体系和农村财会队伍建设。

（八）监督管理全区农村宅基地工作。

（九）承办区委、区政府和区农业农村局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    常德市鼎城区农村经营服务站内设机构包括：本部门共有编制人数19人，实有人数19人。内设股室5个，分别为：综合办公室、农村土地承包管理股、农民负担股、农村集体资产管理股、新型经营主体指导股，农村土地承包纠纷调解仲裁办公室。

（二）决算单位构成

常德市鼎城区农村经营服务站2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市鼎城区农村经营服务站本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,215.13万元。与上一年度相比，收、支总计各减少410.9万元，下降25.27%。主要是因为农村集体产权制度改革和农村土地确权工作已基本完成；财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计926.78万元，其中：财政拨款收入755.14万元，占81.48%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入171.64万元，占18.52%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,158.06万元，其中：基本支出322.64万元，占27.86%；项目支出835.42万元，占72.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,043.49万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少169.68万元，下降13.99%。主要是因为农村集体产权制度改革和农村土地确权工作已基本完成。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出986.42万元，占本年支出合计的85.18%。与上一年度相比，财政拨款支出增加61.6万元，增长6.66%。主要是因为在职工作人员增加和退休人员去世遗属补助及抚恤金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出986.42万元，主要用于以下方面：农林水支出986.42万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为269.62万元，支出决算数为986.42万元，完成年初预算的365.86%，其中：

1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为159.64万元，支出决算为261.58万元，完成年初预算的163.86%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在职工作人员增加和退休人员去世遗属补助及抚恤金增加。

2、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为109.98万元，支出决算为313.89万元，完成年初预算的285.41%。决算数大于年初预算数的主要原因是：适度规模经营资金、农村集体产权制度改革、村级财务管理资金在年中追加导致。

3、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为163.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级家庭农场发展资金增加。

4、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）

年初预算为0万元，支出决算为150万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级农民合作社发展资金增加。

5、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：市级农业发展专项资金增加。

6、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为26.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级农业发展专项资金（农村土地承包经营权延包试点和农村集体产权制度改革）增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出261.58万元，其中：人员经费207.4万元，占基本支出的79.29%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费54.18万元，占基本支出的20.71%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为2.3万元，完成预算的230%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为2.3万元，完成预算的230%，决算数大于预算数的主要原因是农村土地承包经营权二轮承包到期后再延长30年省级试点省级部门和其他区县市到我单位学习试点经验 ，与上年相比增加2.3万元，增长100%，增长的主要原因是农村土地承包经营权二轮承包到期后再延长30年省级试点省级部门和其他区县市到我单位学习试点经验。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.3万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为2.3万元，全年共接待来访团组10个、来宾574人次，主要是农村土地承包经营权二轮承包到期后再延长30年省级试点省级部门和其他区县市到我单位学习试点经验发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

常德市鼎城区农村经营服务站2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

常德市鼎城区农村经营服务站2021年度机关运行经费支出54.18万元，比上一年决算数增加54.18万元，增长100%。主要原因是：根据上一年决算要求事业单位不能填报机关运行经费。

十、一般性支出情况

2021年度常德市鼎城区农村经营服务站开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费5.77万元，开展宅基地审批和村民建房、村级财务管理培训，人数共358人；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

常德市鼎城区农村经营服务站2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，常德市鼎城区农村经营服务站共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项5个，二级项目0个，共涉及资508.16万元，占一般公共预算项目支出总额的70.2%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“延包试点经费”、“农村宅基地管理经费”、“产权制度改革经费”3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出115万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，一是在石板滩镇常水社区开展第二轮土地承包到期后再延长30年国家级试点工作，该项工作自推进以来，严格按照入户调查、公示等流程、为农民颁“铁证”，确实权，得到了农民的高度满意，该项工作获得省、市首肯，试点工作经验在省级刊物上发表并得到了推广，为我区第二轮土地承包到期后再延长30年工作全面推进奠定了坚实的基础。二是村民建房和农村宅基地管理工作，该项职能由自然资源局移交本单位以来，通过发放宣传标语、宣传车和“村村响”进行广泛宣传，提高了村民法律意识，规范了村民建房，节约了农村土地。三是农村集体产权制度改革完善了档案，全区293个村成立了经济合作社，为后期“村社分账”铺路，有利于村集体经济组织发展壮大。社会满意度达到90%。

组织对常德市鼎城区农村经营服务站1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1215.13万元，政府性基金预算支0万元。从评价情况来看，农村新型经营主体持续发展，2021年，我区农民专业合作社达1069家，家庭农场达1097 家，争取了国家级、省级示范社创建。按照中央、省、市要求，要加大项目资源整合力度，将国家有关农村土地开发管理、农业基本建设、农业产业化、农业标准化等涉农项目有选择性向新型农业经营主体倾斜，扶持引导其做大做强；农村两项改革效果显现。一是继续开展农村集体产权制度改革后续完善，在石板滩镇常水社区开展第二轮土地承包到期后再延长30年国家级试点工作，该项工作获得省、市首肯，为第二轮土地承包到期后再延长30年奠定了工作基础，有利于现代农业农村健康发展；农村宅基地审批和村民建房规范管理。认真宣传《土地管理法》，落实中央改革精神，指导乡镇经管部门牵头开展村民建房联审联办，建立健全区、乡、村三级网络管理体系，开展违法占用耕地建房专项整治行动；农村集体资产专项清理大力整治。通过乡村自查和区委巡察，全区共核实农村集体资产管理问题454起，涉及22个乡镇街道场。目前，已整改销号435起，增加集体组织经济收入600余万元。维护了农村社会的稳定。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

农村宅基地管理经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.部门协同推进管理。2020年7月，区农经、自然资源、住建、编办四部门联合下发了《关于规范全区农村宅基地审批和住房建设管理的通知》（常鼎农经发〔2020〕1号）文件，强化了部门责任。各乡镇均成立了农村建房工作联审联批办公室。2.规范审批管理台账。根据业务工作规范要求，区统一制作了农村村民住房建设动态巡查台账、农村宅基地批准书发放登记簿登记台账、农村村民建房动态巡查发现违建行为登记台账、农村村民宅基地用地建房审批管理等四类台账，发放到镇村。3.开展形式多样的宣传。一是区统一制作了宅基地政策宣传村村响广播音频资料发到各乡镇（街道）进行全天侯不间断地宣传；二是统一印制了宅基地法规政策宣传彩页1万份发放到镇村；三是2020、2022连续两年分别印制18万份宅基地法律法规政策知识《致农民朋友的一封信》与建房安全常识《致建房农民朋友的一封信》发放到所有农户手中；四是区统一制作138块乱占耕地“八不准”钢架宣传牌让各乡镇栽植到各交通要道与村民流动量较大的十字路口，要求各乡镇（街道）在各村村部张贴“八不准”宣传海报296幅；交通显要位置及国道旁喷绘、刷墙制作广告宣传牌32块；张贴宅基地审批管理法规政策横幅与标语共计1200余条。2022年4月上旬开展了全区村民建房法规政策宣传周活动，进一步提高了群众对建房政策的知晓率，传导了政府从严管理及规范村民建房的政策要求。4.开展审批流程现场会。区于2021年4月12日、13日分前后河片在谢家铺镇、蒿子港镇分片开展农村宅基地审批“三到场”现场会，从农户资格审查、选址一到场；定桩放线二到场；房屋竣工核查验收三到场进行了现场演示。5.多次开展工作督查掌握现状。2021年4月由区委、政府督查室牵头，区经管、国土参加，分成四个联合督导组对全区农村村民建房工作进行了一次全面的督查，并形成了区委督查通报。2021年10月，区督查组对全区宅基地审批管理工作进行了第二轮督导全面了解与掌握了宅基地管理改革工作两年来全区宅基地审批管理工作现状。公众满意率达95%。发现的主要问题及原因：绩效目标缺细化量化，考核机制不健全；绩效考核方法掌握不够到位，结果应用力度不足，总结经验反馈问题不够及时；对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。下一步改进措施：加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；加强对专项资金的监管，做到专款专用，不滞留、不截留、不挪用；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结。鼎城区农经站项目绩效自评综述：区农经站仅农村宅基地管理经费1个项目。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度部门整体支出绩效报告 .docx