鼎城区财政局2023年工作总结暨2024年工作计划
2023年，区财政局紧扣区委“四力”“五字”方针，严格落实过“紧日子”的各项措施，强化“三保”保障、加强财政管理、财政运行较为艰难。现将有关情况报告如下：
一、重点工作进展情况
（一）全面从严治党，打造过硬干部队伍。区财政局坚定不移深入推进全面从严治党的重点任务，切实把党的政治优势、组织优势转化为推动财政工作高质量发展的动力。一是严格落实全面从严治党主体责任。局党组坚持把党的政治建设摆在首位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决贯彻落实党中央和省市区委全面从严治党的任务要求。充分发挥局党组政治引领作用，制定党建工作要点、落实全面从严治党“两个责任”清单等，不断强化4个党支部教育党员、管理党员、监督党员的职责。二是强化干部理论武装。深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，组织党员、干部认真学习党的二十大报告、党章、《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》。坚持“第一议题”制度，第一时间传达学习习近平总书记关于全面从严治党的最新重要讲话精神，把思想和行动统一到党中央关于全面从严治党的战略部署上来。三是加强党风廉政建设。加强局党组班子建设，坚持以上率下，持之以恒纠四风、转作风，坚决守住执行党中央和省市区规定的底线。始终把纪律和规矩挺在前面，全力支持派驻纪检监察组监督执纪工作，切实把廉政责任抓紧抓实抓牢。积极配合落实上级巡视巡察工作要求，扎实推进财政部门源头治腐，扎紧制度笼子，规范权力运行，扎实开展党风廉政各项整治，确保财政资金使用和干部廉洁“两个安全”。
（二）全力抓收入，扩充财力。面对财政紧张形势，财税部门全面组织收入，不断扩充财力。一是加大财源培植力度。本级安排产业发展引导专项资金，集中用于重大项目、重大产业和重点领域，支持骨干税源企业做大做强。严格落实组合式减税降费政策，留抵退税7228万元。帮助86家企业争取上级专项资金。助力园区发展，不断完善企业梯次培强政策扶持体系。大力推进项目投产达产，新引进项目10个，总投资额39.27亿元，新开工亿元以上产业项目8个，新投产亿元以上产业项目7个。推动消费加速升温。统筹用好相关专项资金和补贴政策，支持办好鼎城“江南音乐节”“擂茶文化旅游节”等促消费节会活动，落实购房优惠政策，全年已兑现3182户，共计2228.75万元。持续打造“鼎城茶油”“常德香米”“河州甲鱼”等鼎城农业品牌知名度。二是开展税费精诚共治。强化税源管理，提升征管质效。对涉土税收重点监控，开展政企联点和税种促缴等行动，加快财税综合信息平台的建设升级。今年已采集录入41家单位173项主要涉税信息数据230多万条，查补入库税款全口径6219万元。三是加快盘活“三资”。乡镇水面出租、闲置乡镇院落、城市停车位、景区特许经营权出让等入库收益6.5亿元。同时，积极开展争资争项工作，全区争资共完成32.91亿元，有效缓解财政压力。
（三）大力压支出，保住“三保”。面对复杂严峻的经济形势，运行艰难的财政状况，区财政始终贯彻落实上级决策部署，严格落实过“紧日子”各项措施，全力压减各项一般性支出，努力保障“三保”支出和各项重点支出。一是兜牢“三保”底线。区财政始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为一项重要政治任务来抓，全年保工资支出19.16亿元，保运转支出1.41亿元，保基本民生支出14.54亿元，做到“三保”支出始终优先。二是保障重点支出。保障困难群体待遇，拨付9950万元全力保障低保、农村特困（城市三无）人员的基本生活。拨付1036万元开展临时生活困难群众的救助、残疾人两项补助工作。支持稳就业保就业。安排就业专项资金2062万元开展职业技能培训补贴、创业培训补贴等，顺利推进我区稳就业工作。落实学前困难幼儿和义务教育阶段家庭困难学生资助，努力改善全区义务教育各中小学校办学条件。认真落实各项教师待遇，切实做到了义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平。支持区第五届运动会等大型文体赛事活动以及全域旅游宣传推广等，促进文旅事业和产业发展。支持生态文明建设，投入资金8203万元确保山水林田湖草沙一体化修复和黑臭水体治理、湿地保护项目顺利实施，为建设天蓝、地绿、水清的“美丽鼎城”提供坚实保障。助力乡村振兴。投入粮食生产资金1.92亿元，确保粮食逐年增产。争取各级乡村振兴衔接资金9545万元，实施美丽乡村建设项目，镇村面貌焕然一新，人居环境不断改善，支持我区获得“全国乡村振兴示范县”荣誉称号。安排600万元用于扶持集体经济发展，打响“消薄攻坚”攻坚战，清零2023年村级集体经济收入少于5万元的村，培育一批村级集体经济收入达到50万-100万元以上的村。
（四）努力强管理，提升绩效。坚持以政府过“紧日子”为主线，切实强化预算管理，加强组织收入，不断提升财政管理水平和资金使用效益。2023年获评省政府真抓实干督查激励（深入实施财源建设工程成效突出地区），“财政行政系统业务工作”“财政资环工作”“财政总决算工作”“预算绩效管理工作”等单项工作被省财政厅评为先进。一是加快推进财政信息化建设。预算管理一体化系统完成了专项资金监控系统、动态监控系统的上线设置，完成了商品服务支出和三公经费额度的控制，我区今年一体化考核排名较去年大有提升。湖南省惠民惠农财政补贴资金“一卡通”阳光审批系统顺利上线，补贴发放更加精准，阳光监督更有实效。2023年，共通过“一卡通”阳光审批系统发放补贴资金5.82亿元，惠及群众88.34万人/次，全面实现惠民惠农财政补贴资金安全高效阳光发放。二是加强预算绩效管理。建立重大财政政策事前绩效评估机制，健全从源头到终端“全过程”绩效管理体系，将全区收支预算全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面综合衡量项目预算资金使用效果。根据部门整体支出、专项资金重点绩效评价及运行监控结果，全年共提出下年度绩效评价结果应用建议14条，建议收回有关部门专项结余资金及违规支出4628.9万元。三是强化财政职能监管。进一步加强财会监督，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放专项清查和财经秩序专项整治复查行动，对2015年至2022年涉农五项补贴和2020年至2022年农村危改和农村低保资金进行了全面自清自查，并全面整改相关问题。开展“互联网+监督”平台民生资金目录的定制及收支情况数据的及时录入工作，并持续予以监督管理。进一步规范财政评审行为，2023年共完成各类工程预、结算评审和经费审核项目352个，送审金额14.56亿元，审定金额11.63亿元，净审减金额2.39亿元，综合审减率20.12%。完成信息化评审工程40个，预算工程总金额4892.40万元，预算评审总金额3462.81万元，预算审减金额1429.59万元，审减率29.22%。优化政府采购程序，严格执行“预算—计划—采购—支付”法定采购程序，启动电子卖场，让政府采购更加阳光、更加透明，全区采购单位电子卖场渗透率达到100%，发生交易4564笔，成交金额达1.13亿元。全年完成政府采购项目776个，政府采购合同成交金额为2.58亿元、节约财政资金739.8万元，节支率2.86％。四是防范化解债务风险。落实防范化解债务风险“十大举措”，制定“一债一策”偿还计划，制定压减项目、降息降成本、债务缓释等各项工作措施，多方筹资累计化解隐债近20亿元。完成债务降息35笔、涉及金额66.02亿元，已完成银行类债务的降息减债工作。加强平台公司债务监管，规范平台公司融资行为，鼓励平台公司借新还旧，提升自身“造血”能力。全年没有发生一起因债务违约的风险事件和舆情事件，政府综合债务率从最高时的271%下降至225%。
二、当前面临的问题
今年，在区委区政府的坚强领导下，财政部门攻坚克难，全年实现地方一般公共预算收入21.8亿元，增长8.42%，经测算，明年我区可用财力严重不足，财政运转将更加艰难。一是收支矛盾突出。我区税收严重短收，可用财力与资金需求存在较大差距，收支矛盾日益加剧。二是债务包袱沉重。我区债务基数较大，目前已进入偿债期，可用财力只能勉强满足基本支出需求，化解债务压力越来越大，债务风险防控形势严峻。三是财政管理水平有待提高。部分单位在预算执行管理中，仍存在过紧日子思想不牢、资金使用效益不高、财务资产管理基础薄弱等问题。对此，我们要切实加以解决。
三、2024年努力的方向及重点工作
（一）千方百计抓收入，稳增长。一是加快推进财源建设。积极落实上级减税降费、“稳增长二十条”等优惠政策，本级财政除了保基本支出和防范债务风险外，要多方筹集资金支持实体经济发展、培育市场主体、开展科技创新、招商引资等，全力促进经济发展，夯实财税增收基础。二是加大税收征管力度。强化税费精准监管和精诚共治，利用综合治税平台，加强税收清理，力争在商贸、餐饮、经营性房屋出租、民营加油站等部门行业和部门税种的精准监管上取得重大突破。三是深度盘活“三资”。加大力度拍卖矿砂、河砂，积极出售湖面水面，最大限度变现。同时，要合理利用公共资源资产融资，坚守底线，不为解决短期问题而不留后手，不“竭泽而渔”。四是主动向上争资。认真分析和研判上级政策，尽最大能力争取上级项目资金和补助。同时，积极申报专项债券。
（二）竭尽全力控支出，保基本。2024年支出严格按照基本民生、人员工资、基本运转、政府债券还本付息和PPP支出责任顺序安排，若有财力再安排区委、区政府确定的重点保障事项和各单位事业发展等支出。按市委市政府《关于深入贯彻过“紧日子”要求进一步加强财政管理的通知》的文件要求，进一步落实过“紧日子”的各项措施。严格压减非生产性、非必要、非急需、非刚性支出，除政策性增支、应急救灾和区委、区政府研究同意的增支项目外，一律不得安排新增支出。严控新增政府投资项目，未落实资金来源，无力承担配套资金的一律不立项。严控基建项目，暂停办公用房维修改造和技术业务用房、教研用房等行政事业单位用房的新建及维修改造，暂停新上信息化项目，暂停所有一般公务用车购置。对各类节庆、展会、论坛等活动，财政不安排资金补助。禁止各单位向非支出责任单位拨款。
（三）多措并举强管理、提绩效。一是完善预算管理一体化建设。部门预算均在预算管理一体化系统上编制，建立预算管理一体化工作流程，让财政基础信息管理更准确，部门预算更精细，国库集中支付更流畅，提升财政数字化、信息化水平。二是强化预算绩效管理。落实重大财政政策事前绩效评估机制，强化预算编制源头管控。持续实施预算绩效全方位、全覆盖、全过程管理。将部门和单位所有财政性资金全部纳入预算绩效管理范围。做到预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用，严格评价结果与预算安排相结合。三是强化财政职能监管。进一步加强财会监督，开展财政秩序专项整饬，重点对落实政府过“紧日子”、兜牢“三保”底线、涉农资金等领域进行整治，强化支付审核，规范单位支出行为。发挥财政评审、政府采购等职能作用，加强预算单位“三公经费”支出情况和“公务卡”使用情况动态监控。开展“互联网+监督”工作，发现问题及时查处。
（四）综合施策管债务、防爆雷。强化债务源头管控，杜绝新增隐债。积极研究中央“一揽子”化债方案，全力调结构、转方向、防风险，积极争取一般债和专项债限额。全力推进部门化债责任制，按照“一债一策”化解方案落实进度。多方筹集资金，多措并举化解隐债，全力支持增强平台造血功能和融资能力，提升自身化债能力。加强债务监管预警，定期召开债管领导小组例会，及时研判突发债务逾期风险，制定应急预案，确保平台公司资金不断链，不爆雷。
