鼎城区2025年财政预算执行情况与2026年财政预算（草案）的报告
——2026年1月28日在常德市鼎城区第十八届人民代表大会
第六次会议上
贺云
各位代表:
受区人民政府委托,向大会报告我区2025年预算执行情况与2026年预算(草案),请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
2025年全区财政预算执行情况
一、一般公共预算收支
1.收入执行情况:2025年,全区地方一般公共预算收入完成219046万元(税收收入72235万元、非税收入146811万元),比上年增加7445万元,增长3.52%,比调整预算增加13793万元,为调整预算的106.72%。
2.支出执行情况:2025年,全区一般公共预算支出完成556823万元,比上年减少94388万元,下降14.49%,比调整预算减少24995万元,为调整预算的95.7%。
3.收支平衡情况:全区地方一般公共预算收入219046万元,加上上级补助收入329596万元,债务转贷收入38300万元,待偿债置换一般债券上年结余5606万元,上年结转收入83681万元,调入资金(从政府性基金预算、国有资本经营预算及其他调入)37157万元,收入总计713386万元。全区一般公共预算支出556823万元,加上上解支出16033万元,债务还本支出36378万元,待偿债置换一般债券结余153万元,结转下年支出103999万元,一般公共预算支出总计713386万元,收支平衡。
二、政府性基金预算收支
1.收入执行情况:2025年,全区完成政府性基金预算收入98308万元,比上年增加10521万元,增长11.98%,比调整预算增加12337万元,为调整预算的114.35%。
2.支出执行情况:2025年,全区政府性基金支出完成191010万元,比上年减少61694万元,下降24.41%,比调整预算减少20461万元,为调整预算的90.32%。
3.收支平衡情况:全区政府性基金预算收入98308万元,加上上级补助收入59835万元,地方政府专项债务转贷收入275534万元,偿债置换专项债券上年结余37046万元,上年结转收入21703万元,调入资金18334万元,政府性基金预算收入总计510760万元。全区政府性基金预算支出191010万元,加上上解支出289万元,调出资金34166万元(调出到一般公共预算),地方政府专项债务还本支出229756万元,结转下年支出55539万元,政府性基金预算支出总计510760万元,收支平衡。
三、国有资本经营预算收支
2025年,全区完成国有资本经营预算收入1574万元,比上年增加175万元,比调整预算减少172万元。加上上级补助收入24万元,加上上年结余37万元,国有资本经营预算收入总计1635万元。国有资本经营预算支出634万元,加上调出资金(调出到一般公共预算)991万元,结转下年支出10万元,国有资本经营预算支出总计1635万元,收支平衡。
四、社会保险基金预算收支
2025年,机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险共完成社会保险基金收入147470万元,其中:保险费收入71423万元、财政补贴收入74858万元、集体补助收入106万元、利息收入227万元、转移收入等其他收入856万元。社会保险基金支出完成110605万元,其中:社会保险待遇支出109974万元、转移支出等其他支出631万元。收支相抵,当年结余36865万元,加上年结余124503万元,年终滚存结余161368万元。
需要说明的是,由于省市财政结算尚未办理,部分预算执行情况为预计数,届时再向区人大常委会报告预算执行情况。
从2025年的预算执行情况和财政工作总体情况来看,主要体现以下五个方面:
(一)凝心聚力抓收入。面对经济下行压力,财政部门始终将组织收入作为首要任务,千方百计挖掘增收潜力。一是强化征管稳增长。聚焦重点行业与重点税源,实施税费征管提质增效“十大行动”,全年入库税费1.9亿元;升级综合治税数字平台,拓展涉税信息共享维度,全年排查补缴税款1200万元。同时,全面清理规范行政事业性收费和政府性基金项目,加大国有资源(资产)有偿使用收入、专项收入等非税方面的征缴力度,确保非税收入依法征收、应收尽收,及时足额入库。二是争资挖潜扩财力。深研上级政策导向和资金投向,争取全口径到位资金37.92亿元,缓解本级财政支出压力。三是盘活“三资”增效益。全面梳理闲置资产资源及存量资金情况,建立台账,分类施策,通过市场化处置、调剂使用等方式入库收益近10亿元。
(二)聚焦实体促发展。积极发挥财政职能作用,多方统筹资源支持实体经济、优化营商环境,全力服务发展大局。一是加大投入强支撑。区本级安排高新区产业发展专项资金5285万元,通过专项债等支持园区发展1.01亿元,助力园区产业发展。二是助企纾困解难题。严格落实国家减税降费政策,全年为市场主体减轻税费负担约4.61亿元,有效降低企业经营成本。积极协助83家企业单位申报98个项目,共到位专项资金5308万元(含高新区)。清理偿还拖欠企业账款4.42亿元,清欠率达121%。三是财金协同引活水。通过“信补贷”“潇湘财银贷”“银政担贷”等政策性融资担保工具,精准扶持实体经济。2025年为各类市场主体提供融资担保超1.71亿元,年末在保余额2.20亿元,有效拓宽企业融资渠道,降低融资成本。
(三)强力节支保重点。牢固树立习惯过“紧日子”思想,大力压减非生产、非刚性、非必需支出。一方面,从严从紧管控支出。深化零基预算改革,打破支出固化格局,一般公共预算支出较上年减少9.44亿元,下降14.49%。推行支出定额管理,对区直单位及乡镇运转经费分类设定月度限额。大力压减行政成本,全区“三公”经费同比下降25.19%。另一方面,多方筹资保障重点。2025年全区安排支出34.74亿元,着力保障基本民生、人员工资和机关正常运转。同时强化以下方面的支出保障:一是支持教育发展。全年一般公共预算教育支出达9.47亿元,在保障教师待遇、各学段公用经费和家庭困难学生资助资金的同时,着力改善办学条件,积极推进民生实事项目建设。二是强化社会保障。及时拨付最低生活保障、特困救助、残疾人两项补贴、优抚安置等资金2.32亿元。拨付就业补贴资金2254万元,扶持创业稳就业,全年城镇新增就业人口8135人(含高新区和桃花源管理区)。落实生育支持政策,发放育儿补贴3263.67万元,惠及群众10340人。支持紧密型医共体建设和公立医院改革,提升医疗卫生服务能力。三是加强项目建设。统筹安排资金9500万元,推进国省县道养护、农村公路安防、危桥改造及重点农村公路建设。投入生态环保专项资金6000万元,聚焦冲天湖、高水及沅江南岸等重点区域水环境综合治理与农村生活污水治理。拨付国债资金1.29亿元,对纳入“两重两新”的超长期特别国债项目开通资金拨付“绿色通道”,切实发挥国债资金对稳定投资、优化结构的关键作用。四是助力乡村振兴。全年争取农林水事务上级专项资金11.22亿元,保障粮食安全和农田水利建设。落实衔接资金1.46亿元,巩固拓展脱贫攻坚成果。深化惠民惠农补贴“一卡通”应用,全年发放补贴5.91亿元,涉及91.71万人次。严格落实村级组织运转经费和基层干部待遇保障政策。
(四)攻坚化债防风险。坚持将防范地方债务风险作为重大政治任务和底线工程,坚决守住不发生系统性风险的底线。一是严守债务红线。严格执行地方政府债务限额管理规定,坚决遏制新增隐债、虚假化债,从源头上规范举债融资行为。二是化解存量债务。全力化解存量政府隐性债务,完成化债目标152.52%,政府债务率较上年下降约3.12%。三是优化债务结构。通过协商金融机构展期降息、利用专项债券置换高息债务等方式,持续优化债务结构,有效降低利息支出。2025年完成债务降息65笔,节约全周期利息6.03亿元。四是推进平台转型。聚焦平台公司市场化转型,全力化解隐性债务。其中,阳明湖公司除2029年及以后到期的棚改债外,其余隐性债务已全部清零,并于第三季度成功退出融资平台序列。
(五)深化改革强管理。聚焦财政核心职能,持续推动管理创新与效能提升。一是深化预算绩效管理。积极探索预算绩效的广度与深度,通过财政重点绩效评价建议收回违规及结转结余资金2099.94万元,评价结果运用到来年部门预算。探索成本预算绩效分析,推动“时令花草管养及绿化养护”项目维护成本下降39.39%。二是推进财政评审转型。10月起全面退出最高投标限价、结算、决算三类评审,加快推进财政评审重心从传统事后结算审核,向事前预算评审和全过程跟踪问效转变。全年完成各类工程预、结算评审和经费审核项目473个,送审金额37.47亿元,审减金额7.13亿元,综合审减率达19.03%。完成31个区级信息化工程项目评审,送审金额4233.68万元,审减金额1021.67万元,综合审减率达24.13%。三是规范政府采购行为。着力打造公开、公平、公正的政府采购营商环境。全面退出湖南省政府采购电子卖场,同时加快实施政府采购框架协议采购方式,规范小额零星采购管理。全年实施政府采购目488个,采购资金达2.73亿元,通过询价、政府采购招标等方式节约资金1072.71万元,节支率3.9%。四是加强财政监督管理。开展财政基础管理“强基固本”专项行动,聚焦会计基础工作、预算单位银行账户与资金安全、乡镇财政财务管理等关键环节,对村(社区)、乡镇(街道)、区直单位、学校、公立医院进行全覆盖核查。查出问题832个,涉及金额250.76万元,目前已整改问题676个,移送区纪委监委线索16条。深入贯彻中央八项规定精神,牵头开展干部差旅费应缴未缴专项整治,全额追缴违规资金2.59万元,同步完善差旅费管理细则,构建长效管控机制。
在总结成绩的同时,我们也清醒地认识到当前财政运行中面临的突出矛盾和问题:一是财政收入增长基础不稳。受宏观经济环境影响,主体税源增长乏力,非税收入和国有“三资”盘活挖潜空间有限,财政收入持续稳定增长面临较大压力。二是财政收支矛盾日益尖锐。“三保”、法定债务还本付息等刚性支出只增不减,重点项目、民生改善等新增支出需求旺盛,收支缺口持续扩大,预算平衡难度空前加大。三是财政管理改革仍需攻坚。零基预算改革有待进一步深化,预算编制和执行的精准性、规范性有待进一步提高,项目支出标准需进一步完善,预算绩效管理的广度和深度有待拓展。对此,我们将认真研究,努力加以解决。
2026年财政预算(草案)
一、2026年预算编制和财政工作的总体要求
根据中央和省、市、区有关工作要求,结合财政经济形势,做好2026年预算编制和财政工作要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,深入落实中央、省、市、区委关于经济工作的决策部署,以深化零基预算改革为主线,以强化收支管理为核心,以防范化解风险为底线,全力服务保障全区经济社会平稳健康发展。
按照上述总体要求和相关预算编制原则,2026年收入预计及支出安排如下:
二、一般公共预算收支安排情况
1.收入总计安排694045万元
(1)地方一般公共预算收入安排223427万元,增加4381万元,增长2%。其中:地方税收收入按上年完成数72235万元增长2%安排73680万元,非税收入安排149747万元(其中,教育费附加及地方教育附加收入按上年完成数增长2%安排2717万元)。
(2)财力性转移支付收入132905万元,主要包括:税收返还5965万元、“省管县”体制基数补助2442万元、均衡性转移支付补助61737万元、县级基本财力保障机制奖补16742万元、调整工资转移支付补助13755万元、农村税费改革转移支付补助10430万元、部门下放基数补助4368万元、义务教育学校绩效工资补助1354万元等。
(3)专项转移支付补助收入158800万元。
(4)上级专项补助收入36800万元。
(5)调入资金(从政府性基金预算和国有资本经营预算调入)37961万元。
(6)待偿债置换一般债券上年结余153万元。
(7)上年结转收入103999万元。
2.支出总计安排694045万元
(1)一般公共预算支出569124万元。
①地方可用财力安排支出373524万元。其中,工资性支出139611万元(包括基本工资、津补贴<绩效工资>、绩效奖金等),社会保障缴费23783万元,住房公积金11826万元,对个人和家庭的补助支出50188万元,部门及基层运转保障等公用支出44592万元,专项支出78394万元(不含债务还本支出4736万元),非税收入和资产处置成本列支25130万元。
②专项转移支付列支158800万元。
③上级专项补助列支36800万元。
(2)上解支出16033万元。其中,体制上解319万元,专项上解15714万元(含出口退税上解32万元、中央借款和贡献款283万元、税务经费上划176万元、农业税价差上解423万元、部门上划191万元、体制改革上解省298万元、事权支出责任基数上解1766万元、企业职工基本养老保险财政支出责任上解4390万元、教育费附加上解94万元、检法经费基数上划2802万元、定额上解市124万元、石门桥代管上解市1870万元、环保上划定额上解市932万元等)。
(3)债务还本支出4889万元。
(4)预计结转下年支出103999万元。
2026年支出严格按照零基预算改革和习惯过“紧日子”的相关精神,守牢“量入为出”这一基本原则,按五级优先顺序安排支出预算,突出“三保”支出和政府债务还本付息支出保障,继续将“三保”和必保社会事务之外的区级专项纳入大事要事保障清单,视情况在上级专项、非税收入中统筹解决,或在新增财力中安排。同时为确保大局稳定,适当加强社会稳定、安全生产、防灾减灾等方面的支出保障。
三、政府性基金预算收支
1.收入总计安排202339万元
(1)政府性基金预算收入85300万元。其中,国土出让收入10000万元(安排土地出让成本5000万元、净收益5000万元)、专项债券对应项目专项收入10000万元、政府性基金非税收入1500万元、其他政府性基金收入63800万元。
(2)上级专项补助收入61500万元。
(3)政府性基金预算上年结转收入55539万元。
2.支出总计安排202339万元
(1)上解支出175万元(国土出让收入定额上解90万元、专项债券发行费上解85万元)。
(2)政府性基金预算专项支出40515万元(不含债务还本支出1700万元)。
(3)政府性基金预算非税拨款1200万元。
(4)政府性基金预算列支土地成本5000万元。
(5)上级专项补助收入对应列支61500万元。
(6)债务还本支出1700万元。
(7)调出资金(调出到一般公共预算)36710万元。
(8)预计结转下年55539万元。
四、国有资本经营预算收支
2026年,共安排国有资本经营预算收入2102万元,其中:高新控股集团1142万元、港中集团510万元、兴隆公司450万元,加上上级补助收入24万元,上年结转收入10万元,国有资本经营预算收入总计2136万元。安排国有资本经营预算支出885万元,加上调出资金1251万元(调出到一般公共预算),国有资本经营预算支出总计2136万元,收支平衡。
五、社会保险基金预算收支
2026年,社会保险基金预算按险种分别编制,范围包括机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金。安排社会保险基金收入157490万元,安排社会保险基金支出120106万元,收支相抵,本年结余37384万元。
为确保完成2026年预算和财政工作任务,我们将着重抓好四个方面的工作:
(一)聚焦收入组织,更加注重协同共治与挖潜增效。坚决扛起组织财政收入的主责,推动构建“大收入”管理格局。一是强化税收征管协同。深化重点税源监测分析,加强涉税信息共享与应用,开展重点行业、重点领域税费政策执行情况评估与风险排查,确保依法征收、应收尽收。二是规范非税收入管理。压实各执收单位主体责任,督促依法依规足额征收。三是全力争取上级支持。深入研究上级政策与资金投向,力争在转移支付、专项债券、试点示范等方面获得更大份额。四是深度盘活资产资源。进一步摸清全区国有资产资源底数,加快优质资产资源处置变现,加大专项债对应资产资源收益归集财政力度。五是完善收入组织和激励办法。细化“一单位一策”收入组织方案,建立高新区产业专项资金激励机制,落实激励约束政策。
(二)聚焦支出管控,更加突出保障重点与厉行节约。全力压减支出,将习惯过“紧日子”要求落到实处。一是严格落实支出序列。严格遵循“五级优先顺序”,优先足额保障“三保”和债务还本付息支出。对纳入“大事要事保障清单”的项目,配合主管部门做好事前论证,严格审核资金来源与必要性。二是强化稳定支出保障。2026年财政支出将更加聚焦于兜牢“三保”底线、防范化解各类风险、加强安全稳定保障。扩大投资、推动发展更多依靠争取上级资金和市场运作。三是完善习惯过“紧日子”措施。加快研究制定我区党政机关落实习惯过“紧日子”要求的具体实施细则,明确在津贴补贴、临聘人员管理、政府购买服务支出、单位之间平行拨款等方面的具体管控标准,并严格监督执行。
(三)聚焦管理改革,更加着力建章立制与提质增效。以配套改革巩固零基预算成果,提升财政治理效能。一是启动支出标准体系建设。牵头组织开展我区经常性项目支出标准调研与制定工作。按照“先易后难、急用先行”原则,2026年力争在考试考务、专家职称评审、政府投资项目工程竣工结算审核服务费等领域形成支出标准,推动预算编制标准化、科学化。二是深化预算评审改革。全面落实财政退出“三类评审”改革要求,将工作重心和主要力量转向预算评审。完善预算评审机制,强化评审结果对资金安排上限的约束。指导项目单位做好结算审核、决算编制工作,配合审计、主管部门履行好监督与审核批复职责。三是严格政府采购预算管理。强化“无预算不采购”的刚性约束,完善预算管理一体化系统与政府采购平台的衔接,对未编制采购预算的申请一律不予受理。加强采购计划备案审核,规范采购资金支付。四是硬化绩效管理约束。推动绩效目标管理覆盖所有预算项目,选择重点领域、重大政策项目开展全周期绩效跟踪,严格落实评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩机制。同时,进一步完善考核机制,更加突出对安全稳定、招商引资、争资争项等重点工作的正面激励和负面约束。
(四)聚焦风险防控,更加坚持严守底线与规范监管。统筹发展与安全,确保财政运行稳健可持续。一是兜牢基层“三保”底线。优先保障“三保”预算资金,加强库款监测与调度,确保基本民生、工资、运转支出及时足额兑现。二是抓实政府债务风险防控。健全并严格落实地方政府债务风险月调度机制,动态监测债务风险指标。配合做好隐性债务化解、存量债务重组、平台公司转型等工作。强化专项债券“借、用、管、还”全流程管理,提高债券资金使用效益。守住债务不“爆雷”、“三保”不断链、隐债不新增的底线。三是强化专项资金全过程监管。推动建立重大专项资金项目“事前联合论证、事中动态监控、事后评价问效”的全过程监管机制,严格规范项目申报和资金分配程序,严防资金挤占挪用。四是持续深化财会监督。深入推进财政基础管理“强基固本”行动,加强对预算单位财务管理的内控指导和监督。进一步完善“湘办通”无忧差旅板块的操作指导与问题反馈。严格按照政府收支分类科目精准编制部门预算、严控动态监控系统预警,规范单位支付行为。强化与人大、纪检监察、审计等部门的监督贯通协调,形成监督合力。对各类监督检查发现的问题,督促限时整改。
各位代表,做好2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下,坚定信心、锐意进取、扎实工作,努力完成全年各项目标任务,为谱写社会主义现代化鼎城篇章作出更大财政贡献!
