鼎城区2019年财政预算调整方案（草案）的报告
——2019年10月25日在区十七届人民代表大会常务委员会第21次会议上
鼎城区财政局局长 刘俊
主任，各位副主任，各位委员：
我受区人民政府委托，向本次会议报告全区2019年财政预算调整方案（草案），请予审议。
今年以来，我区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的大力支持和有力监督下，贯彻落实积极财政政策，充分发挥财税部门职能作用，财政收入平稳增长，收入质量稳中有升，民本民生支出保障有力，资金绩效进一步提升，全区财政预算执行情况整体良好。为认真贯彻落实省委省政府关于牢固树立过“紧日子”的思想、大力压减一般性支出的要求和区委、区政府重大决策部署，根据《中华人民共和国预算法》规定，围绕完成年初各项收支计划，按照收入稳中有增、支出控中有保、平衡更加实在的原则，在1-9月财政预算执行情况基础上认真分析财政收支形势，拟将2019年财政预算作如下调整：
一、一般公共预算收入调整
一般公共预算收入总计由年初519713万元调整为555892万元，增加36179万元。
1.地方一般公共预算收入由年初153314万元调整为154965万元，增加1651万元，比上年增加17206万元，增长12.48%（需要说明的是：一般公共预算收入<原财政总收入>由年初252249万元调整为253900万元，增加1651万元<税收收入增加1651万元、非税收入不调整>，比上年增加28678万元，增长12.73%）。其中：
（1）税收收入由年初108349万元调整为110000万元，增加1651万元，比上年增加12388万元，增长12.69%。
（2）非税收入按年初44965万元不作调整，比上年增加4818万元，增长12%。
2.财力性转移支付补助收入由年初125576万元调整为126549万元，增加973万元（见附件2）。
3.专项转移支付补助收入按年初65000万元不作调整。
4.上级专项补助收入按年初135000万元不作调整。
5.地方政府新增一般债券收入年初未安排,调整为20500万元，增加20500万元。
6.调入资金由年初40823万元调整为53878万元，增加13055万元（从政府性基金预算和国有资本经营预算调入）。
二、一般公共预算支出调整
一般公共预算支出总计由年初519713万元调整为555892万元，增加36179万元。
1.地方可用财力安排支出由年初309616万元调整为325295万元，增加15679万元（见附件3）。其中：
（1）调增项目34496万元：①1至9月已预支6405万元，主要是人民警察执勤津贴和加班补贴经费1000万元、2018年地方临储粮收储费用及差价补贴693万元、疑似非洲猪瘟强制扑杀补助323万元、创建省级森林城市专项经费300万元、空港新城项目建设281万元、2019年“八一”慰问解困资金265万元、农村饮水安全工程区级配套资金200万元、洞庭纸业退出奖补资金180万元、其他落实上级民生政策和区委区政府重大决策部署支出817万元、兑现优惠政策及奖励2346万元等；②后段预计支出20678万元，主要是高新区体制结算财政专项补助6800万元、自然村通水泥路建设10701万元、退休人员职业年金记实本金2679万元、油茶产业基地建设补助资金1282万元、四医院建设资金1000万元、学校基础设施建设1000万元、乡镇污水处理厂建设1000万元、疑似非洲猪瘟强制扑杀补助900万元、2017年烟花爆竹企业退出补偿650万元、10路公交车运营补贴320万元、农村安全饮水提质改造300万元、鸟儿洲旅游公路295万元、农村土地确权登记颁证240万元、无上访村奖励资金221万元、农村改厕区级奖补资金220万元、城市快警建设经费159万元等；③临江棚改等资产处置收益中对应列支7161万元；④基金专项改列一般专项252万元。
（2）调减项目18817万元：新增一般债券置换部分预留专项调减8799万元、非税拨款调减5018万元及一般专项改列基金专项调减5000万元等。
2.专项转移支付补助支出按年初65000万元不作调整（对应列支）。
3.上级专项补助支出按年初135000万元不作调整（对应列支）。
4.地方政府新增一般债券支出年初未安排，调整为20500万元（其中置换年初预算已安排专项8799万元、后段预安排11701万元），增加20500万元。
5.上解支出按年初10097万元不作调整。
三、政府性基金预算收支调整
1.政府性基金预算收入总计由年初82896万元调整为125199万元，增加42303万元。其中：
（1）国土出让收入按年初65000万元不作调整。
（2）其他国土出让收入由年初16000万元调整为28703万元，增加12703万元。
（3）其他政府性基金非税收入按年初1896万元不作调整。
（4）新增专项债券收入安排29600万元。
2.政府性基金预算支出总计由年初82896万元调整为125199万元，增加42303万元。其中：
（1）政府性基金预算支出由年初41884万元调整为41632万元，减少252万元（见附件4）。
（2）新增专项债券支出安排29600万元（对应列支）。
（3）政府性基金预算上解支出按年初434万元不作调整。
（4）调出资金由年初40578万元调整为53533万元，增加12955万元（调出到一般公共预算）。
四、国有资本经营预算收支调整
1.国有资本经营预算收入总计由年初245万元调整为445万元，增加200万元。其中：
（1）利润收入按年初93万元不作调整。
（2）股利股息收入由年初152万元调整为352万元，增加200万元。
2.国有资本经营预算支出总计由年初245万元调整为445万元，增加200万元。其中：
（1）国有资本经营预算支出年初未安排，调整为100万元，增加100万元。
（2）调出资金由年初245万元调整为345万元，增加100万元（调出到一般公共预算）。
五、地方政府债券资金安排使用方案
目前，省市财政已下达我区2019年地方政府债券资金9.14亿元，其中再融资债券资金4.13亿元、新增债券资金5.01亿元（新增一般债券2.05亿元、新增专项债券2.96亿元）。
对已到位的及以后批次下达的再融资债券资金，将严格按照地方政府再融资债券资金的使用要求直接用于偿还到期债券本金。
按照新增债券资金必须用于公益性资本支出的使用要求，（1）对新增一般债券资金2.05亿元拟定的使用方案为：教育科学文化医疗卫生等社会事业基础设施0.65亿元、水利基础设施0.03亿元、交通基础设施0.17亿元、农村民生工程和农村基础设施1.2亿元；（2）对新增专项债券资金2.96亿元拟定的使用方案为：园区基础设施建设0.5亿元、棚户区改造1.6亿元、土地储备0.86亿元（具体方案见附件5）。同时对新增一般债券资金和新增专项债券资金已分别纳入了本年度一般公共预算和政府性基金预算调整方案。
六、调整说明
今年的调整预算中，财政收入在年初预算增长较大情况下，这次再作了调增；财政支出在满足年初安排情况下，本次调整又重点保障了“三大攻坚”和上级政策配套支出。分析今年形势，收支矛盾突出，实现年终平衡难度大，主要体现在以下几方面：
1.收入增长快。在国家实施大规模减税降费、加强房地产调控及提高个人所得税缴费基数等政策影响下，我区税收收入增幅调整为12.69%,依然保持两位数的高速增长，且远远高于其他区县。虽然税收的主要增长点在高新园区，但是大面上基本保持稳定，总体收入形势较好。
2.支出压力大。工资、运转及基本民生必保且必须按政策提标，同时又要筹集大量资金用于“三大攻坚”和公益性项目建设等，收入增长远远不能满足支出增长需求。尽全力压减后，2019年调整预算仍安排了新增支出4.6亿元，其中：高新区体制结算财政专项补助0.68亿元、临江棚改等资产处置收益中对应列支0.71亿元、落实民生政策等支出3.21亿元，且仍有很多支出项目因无财力而未考虑，还有预计不到的增支项目。所以要严格落实过“紧日子”的措施，大力压减一般性支出。
3.平衡困难大。在经济下行压力较大的情况下，中央继续实施更大规模的减税降费政策，既要保证降低企业负担，又要保障重点领域的支出，财政收支矛盾异常突出，实现收支平衡困难大。尽管今年的调整预算在编制上实现了平衡，但风险仍然巨大，特别是临江棚改等资产处置收益预计2.35亿元，截止9月底，已入库1.85亿元，后段预计区住建局、农机局等院落的资产处置收益0.5亿元，若不加强调度，风险很大；国土出让净收入要完成6.5亿元，截止9月底，虽已入库0.85亿元，但净收益仅0.15亿元，下欠6.35亿元，时间很紧，短收风险很大。
因此，后段需全力以赴抓收入，厉行节约控支出，压实责任防风险，确保年终收支平衡。
