常德市鼎城区财政局关于公开征求《鼎城区2022年财政预算调整方案（草案）的报告（征求意见稿）》意见的公告

为提高透明度，充分听取公众的意见和建议，扩大公众参与度，现将《鼎城区2022年财政预算调整方案（草案）报告（征求意见稿）》全文向社会公布，公开征求公众意见，欢迎社会各界人士踊跃参与，提出宝贵意见和建议。　 

因情况紧急，征求意见时间为：2022年10月18日至2022年10月26日，在此期间，公众可通过书面方式将意见送至常德市鼎城区财政局，也可以通过电子邮件方式将意见发送至邮箱939127962@qq.com。　

联系电话：0736-7375770

电子邮箱：939127962@qq.com

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附件：鼎城区2022年财政预算调整方案（草案）的报告（征求意见稿）

常德市鼎城区财政局

2022年10月18日

附件

鼎城区2022年财政预算调整方案（草案）的报告（征求意见稿）

按照《预算法》的有关规定，根据1-9月财政收支预算执行情况分析和后段财政收支形势预计，为完成今年财政收支任务，努力确保财政收支平衡，拟将2022年财政预算作如下调整：

一、一般公共预算收入调整

一般公共预算收入总计由年初687349万元调整为773865万元，增加86516万元。

1.地方一般公共预算收入由年初190032万元调整为190830

万元，增加798万元，比上年增加13041万元，增长7.34%（需要说明的是：一般公共预算收入<原财政总收入>由年初296818万元调整为267513万元，减少29305万元<税收收入减少30103万元、非税收入增加798万元>，比上年减少9932万元，扣除留抵退税因素后下降3.58%，按自然口径计算下降29.26%）。其中：

（1）税收收入按年初133322万元，不作调整，比上年增加8651万元，增长6.94%。

（2）非税收入由年初56710万元调整为57508万元，增加798万元，比上年增加4390万元，增长8.26%。

2.财力性转移支付补助收入由年初132315万元调整为157493万元，增加25178万元（见附件2）。

3.专项转移支付补助收入由年初140000万元调整为155000万元，增加15000万元。

4.上级专项补助收入按年初100000万元，不作调整。

5.高新区上解收入年初未安排，调整为2593万元，增加2593万元。

6.地方政府新增一般债券收入年初未安排，调整为15500万元，增加15500万元。

7.调入资金由年初25283万元调整为52730万元，增加27447万元（其中：从政府性基金预算和国有资本经营预算调入51719万元、从财政专户调入1011万元）。

8.上年结转收入按年初99719万元，不作调整。

二、一般公共预算支出调整

一般公共预算支出总计由年初687349万元调整为773865万元，增加86516万元。

1.地方可用财力安排支出由年初334895万元调整为361501万元，增加26606万元。其中：

（1）调增项目47708万元：①1至9月已预支14157万元，主要是：（江南新城公司）政府支出责任4000万元、（阳明湖公司）政府支出责任3220万元、阳明湖市政PPP项目永富路（红云路-大湖路）子项目可行性缺口补贴1000万元、2022年春节退役人员解困资金991万元、区疫情防控指挥部疫情防控资金913万元、2021年争资争项奖励经费523万元、阳明湖市政PPP项目红云南路子项目可行性缺口补贴403万元、常德市河洑小关码头退出拆除奖补资金350万元、2021年退还参保人员试点期间个人部分养老金342万元、医疗保障局办公场所维修及办公设施等259万元、 “潇湘财银贷”首期信贷风险保证金200万元、预拨自建房安全整治工作经费190万元、2022年下半年原民办代课教师生活困难补助资金160万元、综合治税奖励及工作经费153万元、原园艺场遗留问题经费140万元、新冠疫情处置经费（2-6月新冠肺炎核酸检测试剂耗材）133万元、其他落实上级民生政策和区委区政府重大决策部署支出1180万元等；②后段预计支出14551万元，主要是高新区财政体制调整补助5322万元、教育系统人员调资经费2000万元、机关社保兜底1500万元、四医院下半年贷款还本1470万元、2021年政策性粮食挂账利息1098万元、新购商品房契税财政补贴400万元、区委大院搬迁等费用350万元、新冠检测及防控费用300万元、原政府招待所和外贸公司置换人员相关经费292万元、体育场馆维修200万元、习近平系列书籍购买经费200万元、智慧党建管理平台功能提升基层公共服务水平工作经费120万元、乡村雪亮工程网络服务费116万元、灌溪治超站治超工作经费100万元、体育中心10人下半年工资社保及偿还原文化稽查大队债务82万元、桥南副食城8-12月人员及运转经费70万元、乡镇消防设施购置60万元、既有楼房加装电梯50万元等；③枉水河道拍卖收入等资产处置收益中对应列支3500万元（见附件3）。

（2）调减项目5602万元：其他区级预留专项调减934万元、新增一般债券置换部分预留专项调减4668万元。

2.专项转移支付补助支出由年初140000万元调整为155000万元，增加15000万元。

3.上级专项补助支出按年初100000万元，不作调整。

4.地方政府新增一般债券支出年初未安排，调整为15500万元（其中：置换年初预算已安排专项4668万元、后段预安排10832万元），增加15500万元。

5.上解支出由年初12735万元调整为42145万元，增加29410万元（见附件4）。

6.结转下年支出按年初99719万元，不作调整。

三、政府性基金预算收支调整

1.政府性基金预算收入总计由年初120837万元调整为187220万元，增加66383万元。其中：

（1）国土出让收入由年初105000万元调整为65000万元，减少40000万元（土地成本减少）。

（2）其他国土出让收入年初未安排，调整为25143万元，增加25143万元。

（3）其他政府性基金非税收入由年初3500万元调整为5500万元，增加2000万元。

（4）高新区上解收入年初未安排，调整为2640万元，增加2640万元。

（5）新增专项债券收入安排76600万元。

（6）上年结转收入按年初12337万元，不作调整。

2.政府性基金预算支出总计由年初120837万元调整为187220万元，增加66383万元。其中：

（1）政府性基金预算支出由年初83350万元调整为47338万元，减少36012万元。主要是：①列收列支土地成本减少40000万元；②1至9月已预支648万元（新增专项债券利息）；③后段预计支出增加3340万元，主要是高新区2022年专项债券利息2640万元、非税收入拨款700万元等（见附件5）。

（2）新增专项债券支出安排76600万元（对应列支）。

（3）政府性基金预算上解支出由年初150万元调整为175万元，增加25万元。

（4）调出资金由年初25000万元调整为50770万元，增加25770万元（调出到一般公共预算）。

（5）结转下年支出按年初12337万元，不作调整。

四、国有资本经营预算收支调整

1.国有资本经营预算收入总计由年初283万元调整为949万元，增加666万元。其中：

（1）利润收入由年初103万元调整为769万元，增加666万元。

（2）股利股息收入按年初180万元不作调整。

2.国有资本经营预算支出总计由年初283万元调整为949万元，增加666万元。其中：

（1）国有资本经营预算支出未安排。

（2）调出资金由年初283万元调整为949万元，增加666万元（调出到一般公共预算）。

五、地方政府债券资金安排使用方案

目前，省市财政下达我区2022年地方政府债券资金144664万元，其中：再融资债券资金52564万元、新增债券资金92100万元（新增一般债券15500万元、新增专项债券76600万元）。

对已到位的及以后批次下达的再融资债券资金，将严格按照地方政府再融资债券资金的使用要求直接用于偿还到期债券本金。

按照债券安排要围绕中央和省重大部署，优先安排需续发债券的在建项目，精准支持紧迫性强、条件成熟的新建项目，坚持集中安排，不得“撒胡椒面”的使用要求，（1）对新增一般债券资金15500万元拟定的使用方案为：教育科学文化医疗卫生等社会事业基础设施6043万元、生态环保建设工程2000万元、水利基础设施2438万元、交通基础设施5019万元；（2）对新增专项债券资金76600万元拟定的使用方案为：城镇老旧小区改造工程18000万元、高新区标准化厂房（三期）建设工程16200万元、全域旅游配套基础设施建设项目23200万元、智慧停车场建设项目19200万元（具体方案见附件6）。同时新增一般债券资金、新增专项债券资金已分别纳入了本年度一般公共预算和政府性基金预算调整方案。

六、调整说明

平衡的说明。虽然今年的预算调整在方案上实现了平衡，但要实现方案困难很大。主要体现在以下几个方面：

一是区与高新区体制结算有难度。根据预算调整方案，高新区税收收入安排4.5亿元，按区与高新区体制方案基数应上解1.19亿元，税收增量按“55:45”分成应上解0.78亿元，两项合计应上解区本级1.97亿元，同时高新区需上解专项债券利息和留抵退税地方负担部分计0.52亿元，共计2.49亿元。截止9月底高新区应上解区级收入均未上解，后续高新区若不加大财力组织力度完成上解，全区的收支平衡将受影响。

二是税收收入完成目标有困难。园区内的主要税收机械行业受周期性影响，本年税收大幅下滑，而园区外的主要税收房地产行业无明显回暖迹象，两大因素叠加导致目前我区税收有所下滑。但按照全市调整预算总体要求：“今年的地方税收收入要按年初目标实现。”，所以这次的预算调整方案未调减税收，税务部门后段还需加大挖潜增收、协税护税、清收往来等力度，才能确保税收不短收。

三是国土出让收入实现有难度。当前房地产市场回暖不明显，房企拿地意愿不高，市场化土地出让有困难，但调整方案中又未对国土出让净收益进行调减，自然资源部门要完成国土出让净收益4.5亿元难度很大，后续自然资源部门还需加大往来清收及推地力度，确保国土收入不短收。

四是山砂收入未做新增财力。落子山矿至今未能完成审批流程，今年要实现收入可能性较小；另郑湾矿按自然资源部门权益评估价值今年预计可实现3500万元（1.18*30%），该项收入未列入调整预算方案中，主要是考虑今年国土出让收入完成难度很大，且年初下达的4.5亿元国土收入中含有山砂收入，鉴于国土收入完成有困难将山砂收入纳入国土任务一并计算。

五是河砂收入实现仍有困难。根据目前的推进状态，澧水河道采砂总规需经省政府会议通过，预计最快十一月份提请省政府会议研究，总规批复后，后续的5个专项规划也需省市部门批复，预计最快12月份实现开采。另河道水位情况导致现仅两艘船可进行开采作业，根据日作业量及时间进度计算，要完成调整预算方案确定的3亿元河砂收入较为困难。

六是支出需求压力很大。虽然此次预算调整新增9229万元净财力，但到目前为止，需要财政解决的支出项目还有很多，经初步汇总约12.81亿元。由于受财力限制，无法全部列入预算调整，只能优先在职人员工资提标、机关社保兜底、2021年政策性粮食挂账利息、基本民生和个别已经完成了的重点项目支出，其余支出由各预算单位在上级专项中统筹解决，或采取其他方式解决，或延缓到以后年度预算时再统筹考虑解决。

附表：2022年调整预算附表