鼎城区人民政府2022年决算公开

目录

第一部分 2022年总决算

一、2022年财政总决算报表及社保基金决算报表

二、2022年鼎城财政总决算编制说明

第二部分 附件

第一部分

一、见附件一

二、2022年鼎城财政总决算编制说明

2022年财政总决算报表分析说明

2022年，财政部门紧紧围绕“压、降、争、增、保”五字方针和“全力抓收入、大力压支出、倾力保运转、极力推项目”要求，严格落实过“紧日子”各项措施，大力压减各项支出，多方筹集资金兜牢“三保”底线和支持经济社会发展，财政运行和预算执行基本平稳。

一、全区基本情况和2022年主要经济指标

鼎城区辖18个乡镇，4个农林场，4个街道办事处，区域面积2243平方公里，耕地面积141万亩，总人口65万人，一般公共预算财政拨款在职人员12364人，纳入本次报表编制范围的独立核算机构143个。

2022年，全区实现地区生产总值435.86亿元，同比增长4.8％。城镇居民人均可支配收入达到43617元，同比增长5.1％。农民人均可支配收入达到22200元，同比增长6.9％。

二、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

公共财政预算收支情况：2022年全区完成地方一般公共预算收入201068万元，为调整预算的105.36%，比上年增加23279万元，增长13.09%。全区完成一般公共预算支出602224万元，比上年增加35140万元，增长6.20%。其中乡镇完成一般公共预算支出49325万元，占总支出的8.19%。乡镇大部分上级专项在决算中归口到专项资金的主管单位填列，没有填列在乡镇决算里面。

一般公共预算平衡情况：全区地方一般公共预算收入201068万元，加税收返还收入10102万元，加一般性转移支付收入294923万元，加专项转移支付收入112590万元，加债券转贷收入68064万元，加上年结余100010万元，加政府性基金、国有资本经营预算调入及其他调入55616万元，加调入预算稳定调节基金18286万元，总计860659万元。一般公共预算支出602224万元，加上解支出49002万元，加债券还本支出52568万元，加安排预算稳定调节基金7485万元，调出资金7306万元，支出总计718585万元。收支相抵，年终滚存结转结余142074万元。当年实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收支情况：2022年全区完成政府性基金收入90557万元，比上年减少65679万元，下降42.04%。基金预算支出142804万元，比上年减少30820万元，下降17.75%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入90557万元，加上级补助收入5882万元，加上年结余收入12337万元，加债务转贷收入76600万元，调入资金7306，总计192682万元。政府性基金预算支出142804万元，上解支出155万元，政府性基金调出39845万元，总计182804万元。收支相抵后，年终滚存结转结余9878万元。当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收支情况：2022年全区完成国有资本经营预算收入969万元，比上年减少334万，下降25.63%。国有资本经营预算支出34万，比上年增加25万。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入969万元，加上级补助收入24万元，加上年结余收入37万元，总计1030万元。国有资本经营预算支出34万元，国有资本经营预算调出969万元。总计1003万元。收支相抵后，年终滚存结转结余27万元。当年收支平衡。

三、财政收支结构分析

（一）公共财政预算收入结构分析

1、分收入级次                                                                                            单位：万元

2、分征收部门                                                                                            单位：万元

（二）地方一般公共预算收入结构分析

1、分收入科目                                                                                          单位：万元

2、分征收部门                                                                                           单位：万元

（三）公共财政预算支出结构分析

2022年全区一般公共预算支出完成602224万元，比上年减少35140万元，增长6.2%。具体明细如下表：              单位：万元

（四）基金预算收支结构分析

2022年全区基金预算收入90557万元，其中污水处理费收入1588万元，国有土地使用权出让收入85057万元，城市基础设施配套费收入3912万元。基金预算支出142804万元，其中文化体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出2659万元，城乡社区支出52718万元，债务付息支出9217万元，其他支出78200万元。

四、财政预算执行情况分析

1.攻坚克难，全力抓收入稳增长。一方面，立足“三高四新”战略定位和使命任务，加快推进财源建设，整合各类产业发展扶持资金，推进五好园区建设，支持园区、产业、科技创新发展，大力培育骨干税源企业。严格落实组合式减税降费政策，为市场主体纾困解难，全年落实留抵退税8.1亿元。积极帮助企业争取上级扶持专项资金，全年共为110家企业申报18个项目，资金超过1亿元。另一方面，强化征管部门责任，加大重点行业、骨干税源企业和纳税大户的监控力度，提高对小额零星税源的管控水平。全面开展综合治税，查补税款6673万元。加强非税收入稽查，督促相关单位加大执收执罚力度，做到应收尽收。

2.节支控支，大力压支出保平衡。一是预算编制从严从紧，按照“能压则压、能减尽减”的原则进行压减，并在后续的预算调整中再次对可延可缓的项目进行清理，大力压减区级专项支出。二是执行环节严审严控，对单位运转经费实行总额控制，控制额度在上年实际执行数的基础上压减10%，并将确定的控制额度分别嵌入预算内和财政专户指标支付环节，限额内正常支付，超额立即止付。本级财力原则上不新增安排非急需非刚性支出,确需安排支出的项目，优先从部门专项、上级专项、单位非税收入拨款中整合解决。严禁部门预算单位向非支出责任单位拨款。三是严管政府投资项目，未确定资金来源的项目不评审、不开工、不采购。

3.坚守底线，倾力保运转惠民生。面对严峻的财政形势，财政部门科学统筹安排，合理调度资金，坚守“三保”底线和支持社会事业发展。一是兜牢“三保”底线。全年拨付保工资资金20.12亿元、保运转资金1.43亿元、保基本民生资金18.9亿元，有效保障人员工资、单位低限运转和落实基本民生政策。二是建立民生支出保障清单。全面梳理各项民生支出项目，精准测算，科学调度安排，及时有效保障。三是支持社会事业发展。安排就业专项资金1629万元，开展职业技能培训补贴、创业培训补贴，公益性岗位补贴，就业创业服务补助工作，推动稳岗就业。安排资金12342万元，积极做好公共卫生、计生扶持、基本药物改革相关经费的拨付，及时打卡发放老年乡村医生生活困难补助。安排资金支持惠民演出、文物保护、文明创建等工作，丰富群众文化体育活动。及时足额核拨各项农村公路建设和管养经费2亿元，推动我区“四好农村路”建设。安排城维资金5000万元用于改善市政基础设施。四是加快农业农村发展。全年投入资金6.7亿元满足农业、水利和林业等事业发展，其中：投入资金5.9亿元，改善农业生产条件、完善水利设施等，补齐农村基础设施短板；投入资金0.84亿元，助力乡村振兴，促进集体经济发展等。

4.主动作为，极力推项目争支持。一方面，财政主动协助相关职能部门积极向上争资争项，加快推进项目建设。2022年，全区争资共完成37.9亿元。同时全力配合发改口及各部门项目的申报入库，确保了项目入库的时效性。另一方面，做好做实债券资金的申报入库，加大专项债券项目库的储备，加强与上级财政部门的协调对接，全力用好金融工具，争取专项债券7.66亿元。

5.多措并举，推动财政管理水平提质增效。一是加快推进预算管理一体化建设。预算管理一体化系统按时上线、正常运行，财政基础信息管理更准确，部门预算更精细，国库集中支付更流畅，项目库管理更科学。二是强化预算绩效管理。进一步完善预算绩效管理制度，预算单位整体绩效目标和所有财政专项资金绩效目标“两个”全覆盖，对单位整体支出及专项支出实行“三年一评”，评价结果在区人大常委会上进行报告和票决，结果得到有效应用。三是强化财政职能监管。进一步规范政府采购工作程序，新建采购管理平台，实现政府采购全电子化流程，落实各项采购扶持政策，全年共实施政府采购项目621项，完成实际政府采购资金23644万元，节约财政性资金1130万元。开展财政秩序专项整治，开展了落实国家减税降费政策、落实政府过紧日子、兜牢兜实“三保”底线、加强资产管理、规范国库管理、防范债务风险、涉农补助资金管理等领域整治，保障财政规范运行。四是强化债务风险管控。坚持防化债工作月例会制度，专题研究防化债工作。积极推进“六个一批”工作，缓释债务风险。加强债务预警监测，加大降息减债工作力度，规范平台公司融资行为，控制融资成本。

五、存在的问题和2023年财政工作思路及重点工作

过去的一年，面对疫情和经济下行等多重因素影响，财政部门攻坚克难，战胜了不少困难和挑战，财政运行基本平稳。2023年，财政形势将更加严峻，主要问题为：一是收支矛盾更加突出。三年疫情，财政收入增长乏力，而“三保”支出、债务还本付息等刚性支出持续增长，区级可用财力十分紧张，收支矛盾异常突出。二是债务包袱日益沉重。虽然目前我区债务风险总体可控，但由于我区债务基数较大，目前已进入偿债期，偿债压力大。三是财政管理水平有待提高。预算管理一体化、“三公经费”管控、财政预算绩效管理、惠农惠民补贴资金监管水平等都有待进一步提升。对此，我们将高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

为确保完成2023年预算和财政工作任务，我们将着重抓好四个方面的工作:

1.积极培源挖潜，逐步实现收入质与量的提升。一方面，加快财源建设步伐，积极支持高新区、桥南工业园区和斗姆湖中小微企业集聚区发展，培优做强鼎城工业；合理引导消费，鼓励“鼎城人用鼎城造”；落实房产优惠和三产扶持政策，繁荣城市经济和第三产业；坚守“真招商、招真商”底线，调整和优化产业结构，夯实产业发展根基和支持实体经济发展，涵养财源税源，培育增收潜力。另一方面，切实强化收入征管，发挥信息平台和大数据作用，开展协税护税，做到抓小与堵漏并举，确保应收尽收。同时，要加快优质资产资源的处置变现，国土出让收入、砂石收入要争取实现最大化，极大限度地扩大收入规模，尽可能增加地方财力。

2.坚持尽力而为，坚决落实压减支出与保住“三保”。一方面，严控新增支出，除政策性增支、应急救灾和区委、区政府研究同意增支项目外，一律不得追加支出。严控一般性支出，2023年继续对各预算单位商品和服务支出科目实行总额管理，超额停止支付；规范人员支出，严禁机关事业单位人员超范围、超标准发放津贴补贴、奖金或工作补助；严禁各预算单位间平行拨款。另一方面，要兜牢“三保”底线。继续坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序和国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，有效保障人员工资、单位低限运转和落实基本民生政策。建立大事要事保障机制，对上级和区委、区政府部署的重点民生实事、重大项目和重要工作，统筹一切资金资源加以保障。

3.科学协调统筹，扎实推进严管项目与极力争资。一方面，要严管各种项目支出。转变项目资金依赖区级财政安排的固有思维，积极争取上级补助资金和专项债券支持，弥补项目资金需求缺口。严格管控政府投资项目，所有政府性投资项目全部纳入评审范围，未确定资金来源的项目不评审、不开工、不采购，非必要急需的一律不建，过度超前的一律不建。另一方面，要全力争资争项。争资争项工作继续与绩效考核挂钩，严格落实争资争项奖励办法和招商引资奖励举措。鼓励各单位积极主动向上级主管部门汇报，结合上级最新政策及专项资金投入方向，精准争取上级专项资金。

4.突出精细管理，全力抓好资金增效与债务管控。一是加大财政资金统筹整合力度。整合政策目标接近、资金投入方向类同、管理方式相近的专项资金，缓解本级财政压力。强力清收库款往来，通过上级专项抵扣、区级专项抵扣、资产处置收入抵减、单位自筹资金归还等多种方式消化往来。加大存量资金和资产统筹力度，对当年的基本支出结余一律不结转，对超过一年的区级专项和两年的上级专项以及无需继续使用的资金一律收回财政统筹安排。二是全面推行预算绩效管理，扎实开展“绩效管理提升年”行动，落实绩效目标“两个全覆盖”，加强绩效运行监控，强化绩效评价结果应用。三是强化财政职能监督管理。进一步加强财政监督检查、财政投资评审、政府采购、国有资产、“三公”经费等方面的管理，推进“预算一体化管理”升级，强化动态资金监管，发挥监督管理职能作用。四是强化债务管控。继续坚持防化债工作月例会制度。科学编制偿债计划，落实“一债一策”，处置化解存量债务。开展降息减债工作，加强债务源头管控，严格控制项目建设，杜绝新增隐性债务和关注类债务。

第二部分

附件一

附件：2022年三公经费情况说明

附件：2022年鼎城区转移支付执行情况说明

附件：2022年度鼎城区债务情况说明

附件：2022年鼎城区预算绩效管理工作总结

附件：鼎城区2022年财政决算(草案)和2023年1-8月财政预算执行情况的报告