2022年第8号：鼎城区交通运输局2021年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，常德市鼎城区审计局派出审计组，自2022年4月2日至5月31日，对区交通运输局2021年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计情况公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）单位职能、内设机构、人员编制情况

区交通运输局属区政府工作部门，主要负责区内县乡公路（水路）建设、管理、养护及交通运输行业管理和农村基础设施建设等工作。内设办公室、财务审计股、纪检监察室、人事股、计划统计股、基建公路股、安全法制股、行政审批服务股等8个股室；下设3个二级机构（副科级事业单位）区道路运输服务中心、区水运事务中心、区交通建设质量安全监督站等；同时加挂区交通运输综合行政执法局牌子（局队合一体制）。核定行政编制14个，事业编制249个。单位在职总人数224人，其中：公务员15人（含交通运输综合行政执法局2个专职副局长），二级机构事业编制人员209人。退休人员124人。

（二）资产负债情况

机关账：截止2021年12月31日，资产总额1360.66万元，负债总额136.56万元（其他应付款），净资产总额1224.10万元（累计盈余）。

专账：截止2021年12月31日，资产总额860384.78万元，负债总额-166.06万元（其他应付款），净资产总额860550.83万元（累计盈余）。

（三）财政收支情况

机关账：2021年度，收入总额4144.83万元（财政拨款收入）；支出总额4157.12万元（业务活动费用）；当年收支结余-12.29万元（本期盈余）。

专账：2021年度，收入总额5990.81万元，支出总额9340.22万元，当年收支结余-3349.41万元。

二、审计评价意见

审计认为：区交通运输局提供的账表所反映的数据与审计认定的数据基本相符，会计资料基本真实反映了2021年度财务状况，财务收支基本合规，但还存在违规列支、公车运行及维护经费超预算、挪用专项资金等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）违规列支17万元

（二）挪用专项资金226.22万元

（三）原始凭证不合规列支4.69万元

（四）购置电脑8.59万元未按规定进行政府采购，且未记入固定资产

（五）公车运行及维护费超预算

（六）拖欠中小企业欠款86.59万元

（七）往来账户管理不规范

（八）内部控制制度不完善，项目验收流程不规范

（九）内控制度执行不严

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区交通运输局予以整改。截至公告之日，本次发现的问题区交通运输局已进行整改。