2021年第1号：鼎城区玉霞街道办事处2019年度财政收支情况审计的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，鼎城区审计局派出审计组，自2020年9月14日至12月10日，对区玉霞街道办事处（以下简称区玉霞办事处）2019年度财政收支情况进行了审计,抽查了5个社区居委会的相关账务。现将审计情况公告如下：

一、被审计单位基本情况

区玉霞办事处系财政全额拨款的行政单位，所辖国土面积4.9平方公里，总人口7万人，下辖永安、常沅、临江、鼎城、迎宾等5个社区居民委员会。内设党政综合办公室等7个站办所；核定编制67人，现有在职人员63人、离退休人员23人。站所财务由财政所统一核算。

(一)资产负债情况

截止2019年12月31日，资产总额9560986.39元；负债总额194000元（其他应付款）；净资产总额9366986.39元（累计盈余）。

(二)财政收支情况

2019年度收入总额23444217.51元；本期费用23318394.8元（业务活动费用）；本期盈余125822.71元。

二、审计评价意见

    审计认为：区玉霞办事处提供的账表所反映的数据与审计认定的数据基本相符，会计资料基本真实地反映了2019年度财政状况，财政收支基本合规，但还存在原始单据不合规列支、违规列支等违纪违规问题。

三、审计发现的主要问题

(一)、原始单据不合规列支102200元

(二)、违规列支230000元

(三)、应收款长期挂账，清收不及时2314473.53元

(四)、公务接待超预算17967元

(五)、挤占棚改征收工作经费560000元

(六）、违规列支应由个人负担的养老保险费24699.6元

(七)、资产购置8800元未计入固定资产

(八)、社区超标准发放绩效工资22200元

(九)、社区超标准列支住房公积金单位部分203641.04元

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区玉霞街道办事处予以整改。截至公告之日，本次发现的问题区玉霞街道办事处正在积极研究整改措施进行整改。