2020年第12号：常德市兴隆劳务有限责任公司2019年度资产负债及损益情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，区审计局派出审计组，自２０２０年８月３１日至１０月２０日，对常德市兴隆劳务有限责任公司２０１９年度资产负债及损益情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

常德市兴隆劳务有限责任公司系国有股份占主导地位的股份制企业，其经营范围以提供劳务外包（常德卷烟厂）为主，兼营搬运装卸、职业介绍中介服务、清洁服务、设备保洁（转运）、高空作业、仓储服务等业务。

公司内设综合办公室、人力资源部、财务部、安保部、党群部、事业拓展部、现场管理一部、现场管理二部、现场管理三部、转新部、现场管理五部、现场管理六部、石板滩部、三产部等１４个部门，下设隆腾公司、安德保安公司两家独立核算子公司。常德市兴隆劳务有限责任公司２０１９年末在职员工５３０３人。　　

（一）资产负债情况

截止２０１９年１２月３１日，常德市兴隆劳务有限责任公司资产总额２３０５６．５１万元，负债总额２１７８７．０３万元，所有者权益总额１２６９．４８万元。

（二）２０１９年度损益情况

２０１９年度常德市兴隆劳务有限责任公司收入总额３０２７２．０２万元，成本及费用总额２９６５３．８１万元，利润总额６１８．２１万元，计提所得税１５４．５５万元，净利润４６３．６６万元。

二、审计评价意见

审计认为：常德市兴隆劳务有限责任公司会计报表反映的数据与审计认定的数据有一定差距，存在财务管理和核算不规范、未按规定缴纳税费、大额现金支付等违纪违规行为。

三、审计发现的主要问题

（一）超标准发放部分行管人员薪酬１８．５２万元

（二）违规将住房公积金１７．４９万元发放给个人

（三）未按规定申报缴纳企业所得税２８７．０３万元

（四）原始票据不合规，报销手续不完整，涉及金额５３９．９８万元

（五）违规捐赠２７４万元

（六）大额现金支付１９３．８５万元

（七）企业年金未按规定缴入受托财产托管账户８０．３７万元

（八）工会经费管理不规范

（九）会计核算错误１３３．２万元

（十）公司管理制度不完善，部分规定欠规范

四、审计处理处罚及审计整改情况

对审计发现的问题，区审计局已依法作出处理处罚书并责令单位整改。常德市兴隆劳务有限责任公司领导高度重视，正在积极研究整改措施进行整改。