2020年第6号：鼎城区卫生健康局2019年度预算执行及其他财政收支情况审计的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，鼎城区审计局派出审计组，自２０２０年３月１７日至７月８日，对区卫生健康局２０１９年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）职能、内设机构、人员编制情况

区卫生健康局是区政府卫生健康方面的主管部门，是财政全额拨款的正科级行政单位。其主要职责是：贯彻执行卫生和计划生育工作的方针、政策和法律法规；负责拟订卫生和计划生育、中医药事业发展规划和规范性文件，并组织实施等。内设办公室、人事股、党建办公室、财务股、等１２个股室。现辖６家区直医疗卫生单位和３６家乡镇级医疗卫生机构（含４家社区卫生服务中心）。２０１９年末，区卫生健康局人员编制５６人，现有在职人员７９人，退休人员１０６人，临聘人员３人。

（二）资产负债情况

截止２０１９年１２月３１日，区卫生健康局机关账资产总额１５２８４６６９．８１元，负债总额３４４６１６５．６０元，净资产１１８３８５０４．２１元。

（三）部门预算执行情况

区卫生健康局为一级预算单位，２０１９年初区财政批复本局部门预算收入数为１２８９．６５万元（经费拨款），支出数为１２８９．６５万元。当年实际收入总额１８２６６．５１万元，支出总额１７９４１．７２万元。

二、审计评价

审计认为：区卫生健康局提供的账表所反映的数据与审计认定的数据基本相符，会计资料基本真实地反映了２０１９年度财政状况，财政收支基本合规，但还存在预算编制不完整及预算收支与实际收支相差较大、单位租金收入未上缴财政专户等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）预算编制不完整、预算收支与实际收支相差较大

（二）部门决算公开金额与实际金额不一致

（三）一般性支出压减１０％执行不到位

（四）单位租金收入未上缴财政专户５９４００元

（五）设备购置６５００元未记入固定资产科目核算

（六）会计核算欠规范

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区卫生健康局予以整改。截至公告之日，本次发现的问题区卫生健康局已大部分整改到位。