2020年第9号：鼎城区交通运输局2019年度预算执行及其他财政收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，鼎城区审计局派出审计组，自２０２０年３月１７日至６月１日，对鼎城区交通运输局２０１９年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、被审计单位的基本情况

鼎城区交通运输局是区政府工作部门，系财政全额拨款的行政单位。主要职责是负责区内县乡公路（水路）建设、管理、养护及交通运输行业管理和农村基础设施建设。内设有综合办、财务审计股、计划基建统计股、安全法制运输管理股、行政审批服务股、基建公路管理股六个股室，下设运管处、路政大队、港航处及质量安全监督所等四个事业单位。财务实行国库集中支付，账务系统设一个账套，分两个部门做账（机关和专项）。２０１９年末，现有在职工作人员２３４名，另有离退休人员１１３名。

（一）资产负债情况

１．局机关

截止２０１９年１２月３１日，资产总额１３９８．２８万元，负债总额１４９．６３万元，净资产总额１２４８．６５万元（累计盈余）。

２．专账

截止２０１９年１２月３１日，资产总额４２１６．９４万元　，负债总额－２０．５７万元（其他应付款）；净资产总额４２３７．５１万元（累计盈余）。

（二）财政收支情况

１．局机关

２０１９年度，收入总额４０３８．９３万元（财政拨款收入）；支出总额４１２８．４２万元（业务活动费用）；当年收支结余－８９．４９万元（本期盈余）、上年累计结余１３３８．１５万元，期末累计结余１２４８．６５万元。

２．专账

２０１９年度，收入总额２４２１２．９５万元（财政拨款收入）；支出总额２４８６１．１８万元，当年收支结余－６４８．２３万元，上年累计结余４８８５．７４万元，期末累计结余４２３７．５１万元。

二、审计评价

审计认为：区交通运输局提供的账表所反映的数据与审计认定的数据基本相符，会计资料基本真实地反映了２０１９年度财务状况，财务收支基本合规，但还存挤占专项资金、违规收费等问题。

三、审计发现的主要问题

１．预算编制不完整、预算收支与实际收支相差较大

２．违规收费３０万元

３．公车运行、维护费及培训费超预算３４．９５万元

４．未按规定代扣代缴税费１．９３万元

５．工程质量检测费、环评费等未执行政府采购５２．４５万元

６．挤占专项资金１８．８９万元

７．挪用专项资金５００万元

８．区财政专项配套资金拨付不到位

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求鼎城区交通运输局予以整改。截至公告之日，本次发现的问题鼎城区交通运输局正在积极研究整改措施进行整改。