2019年第12号： 鼎城区善卷垸水利管理委员会2017年至2018年度财务收支情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，鼎城区审计局派出审计组，自2019年8月26日至9月26日，对鼎城区善卷垸水利管理委员会(以下简称区善卷垸)2017年至2018年度财务收支情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、被审计单位的基本情况

区善卷垸系区水利局下属的独立核算的事业单位，主要负责垸内水利管理、服务农业发展、防汛抗旱管理及水利工程建设与管理等工作。单位现有干部职工76人(在职43人，退休33人)，内设办公室、财务室、水政股、大堤管理股、工程股、政工室6个股室，其财务收支由区水利局代为记账，区财政国库集中支付。

(一)资产负债情况

截止2018年12月底，资产总额1342549.23元；负债总额218797.58元(其他应付款)；净资产总额1123751.65元。

(二)财务收支情况

2017年1月至2018年12月，收入总额14016813元，支出总额13675124.95元，收支结余341688.05元。

二、审计评价意见

审计结果表明：区善卷垸会计报表反映的数据与审计认定的数据不相符，会计资料没有真实地反映2017年至2018年度财务收支情况，各项内控制度基本健全但执行不到位，财务收支行为不合规，还存在私设“小金库”、违规收费等问题。

三、审计发现的主要问题

(一)以虚列工程支出、其他收入不入账等形式设立“小金库”2280317元

(二)虚开接待函报销招待费35334元

(三)防洪割草款、标识牌管养、西线压浸平台等958952元未执行政府采购

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区善卷垸予以整改。截至公告之日，本次发现的问题区善卷垸正在积极研究整改措施进行整改。