2019年第8号：鼎城区残疾人联合会原理事长文海燕同志2010年1月至2019年2月任职期间经济责任履行及2017年至2018年度残疾人就业保障金管理和使用情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定，区审计局派出审计组，自2019年3月22日至5月6日，对区残疾人联合会原理事长文海燕同志2010年1月至2019年2月任职期间经济责任履行及2017年至2018年度残疾人就业保障金管理和使用情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

区残联系财政全额拨款的事业单位，主要负责区内残疾人就业、提供技能培训、为残疾人提供康复服务等工作。内设办公室、财务室、康复股、教救股、维权股，组联股等7个股室。全局在职人员19人，退休人员10人，临聘人员5人。 截止2018年底，全区残疾人51800人(持证16889人)，其中已就业残疾人5982人。

(一)资产负债情况

截止2019年3月末，账面反映资产总额257.19万元(机关账140.45万元，基金账116.74万元)；负债总额7.08万元(其他应付款机关账1.21万元，基金账5.87万元)；净资产总额250.11万元(机关账139.24万元，基金账110.87万元)。

二、财务收支情况

2010年1月至2019年3月，账面反映收入总额8710.81万元(机关账2623.25万元，基金账6087.56万元)，支出总额8581.43万元(机关账2577.32万元，基金账6004.11万元)，当期结余129.38万元(机关账45.93万元，基金账83.45万元)。

二、履行经济责任取得的主要成效

(一)法定职责履行较好

(二)财务收支较真实，收支有结余，国有资产得到保值增值

(三)重大经济事项的决策民主

(四)作风建设和廉政责任履行较好

三、审计评价

审计认为：文海燕同志任期内收支有结余，国有资产实现了保值增值。但在财务收支方面还存在挤占专项资金、违规发放补助等违纪违规问题。

四、审计发现的主要问题

(一)挤占专项资金428.4万元

(二)残疾人就业保障金征收不到位118.42万元

(三)违规发放各项补助9万元

(四)白条或不合规票据列支86.28万元

(五)未按规定代扣代缴个人住房公积金8.8万元

(六)不合规原始凭证及手续不完善报销59.66万元

(七)管理方面存在资金及物资发放管理混乱的问题

五、审计处理处罚的审计整理情况

对于上述问题，根据《中华人民共和国审计法实施条例》第四十八条、第四十九条的规定，区审计局已作出处理处罚并责成单位进行整改。截至审计公告之日，此次查出的相关问题，区残疾人联合会正在整改中。