区朗州城市建设投资开发有限公司2017年资产、负债及损益情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，自2018年5月15日至7月12日，鼎城区审计局对区朗州城市建设投资开发有限公司2017年资产、负债及损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

区城投公司系鼎城区国有独资企业,主要从事城市、农村、水利基础设施建设投资、土地及农业综合开发经营、房地产开发投资管理、建设工程投资管理等经营性工作。公司共有干部职工39人(其中：国资中心编制12人，借调3人、聘用人员24 人)，内设综合办公室、项目管理部、财务审计部、投融资管理部、人力资源部，下设三家独立核算子公司。截止2017年12月31日，区城投公司资产总额326084.06万元，负债总额113253.89万元，所有者权益总额212830.17万元。2017年度，区城投公司主营业务收入38.83万元，主营业务税金及附加0.13万元，其他业务利润170.83万元，管理费用630.83万元，财务费用1142.26万元，财政补贴收入1682万元，营业外收入0.15万元，营业外支出107.96万元，所得税2.66万元，净利润7.97万元。

二、审计评价

审计认为，区城投公司会计报表反映的数据与审计认定的数据基本相符，各项内部控制制度比较健全，但财务制度执行欠规范。还存在挪用项目贷款资金、违规出借资金、违规多头开立银行账户等违纪违规问题。

三、审计发现的主要问题

（一）挪用项目贷款资金52500万元

（二）违规出借资金23000万元

（三）违规多头开立银行账户

（四）会计核算不规范67.18万元

（五）融资资金利用率不高，闲置资金成本大

（六）融资平台公司之间互相提供融资担保，增加公司潜在债务风险

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区朗州城市建设投资开发有限公司予以整改。截至公告之日，本次发现的问题整改情况：

（一）关于挪用项目贷款资金52500万元的问题未整改。

（二）关于违规出借资金23000万元的问题已部分整改。

（三）关于违规多头开立银行账户的问题已整改。

（四）关于会计核算不规范67.18万元的问题已整改。

（五）关于融资资金利用率不高，闲置资金成本大的问题已整改。

（六）关于融资平台公司之间互相提供融资担保，增加公司潜在债务风险的问题未整改。