常德市鼎力实业有限公司2017年度资产负债及损益情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，鼎城区审计局派出审计组，自2018年5月28日至7月18日，对常德市鼎力实业有限公司(以下简称区鼎力公司)2017年资产、负债及损益情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、被审计单位的基本情况

鼎力公司成立于2010年3月(前身为鼎城区鼎力经济开发投资有限公司，2015年5月更名为常德市鼎力实业有限公司)，是承担区政府部分投资项目融资，并拥有独立法人资格的国有独资公司，注册资金1亿元。现有在职人员33人(其中：借调7人、临聘26人)。内设行政部，融资投资部、财务部、工程部、前期工作部。下设兴隆公司、常德市科技企业孵化器有限公司、常德市鼎宏资产管理有限公司、常德市鼎城区海达港口物流投资有限公司、常德市鼎城区双蔡公路建设有限公司5家独立核算的子公司,另参股2家公司。公司实行董事会领导下的总经理负责制。

(一)资产、负债情况

截止2017年12月底，账面反映资产总额8858289808.99元，负债总额6617797485.11元，所有者权益总额2240492323.88元。

(二)损益情况

2017年度，账面反映收入总额131939519.92元，支出总额16414521.88元，净利润115524998.04元(任期内净利润实际上是财政拨入的补贴收入没有结转成本产生的)。

二、审计评价意见

审计结果表明：鼎力公司会计报表反映的数据与审计认定的数据基本相符，各项内部控制制度比较健全，但财务制度执行欠规范。还存在违规出借资金、违规购买理财产品、违规在银行开设多个户头等违纪违规问题。

三、审计发现的主要问题

(一)违规出借资金25000万元，且14130万元已逾期未收回

(二)2700万元投资程序欠规范

(三)违规购买理财产品25591万元

(四)部分中介服务未进行公开招投标192.88万元

(五)提前为施工方支付工程款500万元

(六)违规对外提供担保标的额涉及1000万元

(七)违规在银行开设多个户头

四、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求常德市鼎力实业有限公司予以整改。截至公告之日，本次发现的问题鼎力实业有限公司对2700万元投资程序欠规范，违规购买理财产品25591万元，部分中介服务未进行公开招投标192.88万元，违规对外提供担保1000万已整改，对违规出借资金25000万元，且14130万元已逾期未收回，提前为施工方支付工程款500万元已部分整改，对违规在银行开设多个户头未整改，鼎力公实业有限公司正在积极研究整改措施进行整改中。