2023年第12号：常德市鼎城区现代农业农垦投资开发有限公司2020年至2021年度资产、负债及损益情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条，中共常德市鼎城区委审计委员会办公室和常德市鼎城区审计局派出审计组，2022年11月1日至2023年2月21日，对常德市鼎城区现代农业农垦投资开发有限公司（以下简称区农投公司）2020年至2021年度资产、负债及损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

区农投公司是鼎城区政府直属的国有独资企业，于2018年12月18日完成注册登记，注册资金1亿元，2019年3月7日挂牌成立。公司主要以自有资产从事田园综合体、农村基础设施、乡村旅游、农垦项目投资建设与开发；基本规划、设计、建设；农村宅基地整理服务；园区管理服务；市场管理服务；现代农业园区管理服务；非融资农业担保服务。

公司现有员工36名，其中高管5名。内设综合办公室、财务部、社会事务部、资源开发管理部、融资部等6个部室，下设桥南分公司、园艺场分公司、常德市鼎城区农欣建设开发有限公司、常德市鼎城区农上农产品销售有限公司等四个子公司。

（一）资产负债

截止2021年12月31日，区农投公司资产总额80815.41万元，负债总额7579.11万元，所有者权益总额73236.30万元。

（二）损益情况

2020年度，区农投公司营业收入1141.85万元，营业成本856.75万元，税金及附加30.76万元，销售费用0.71万元，管理费用399.85万元，财务费用-4.75万元，营业外收入40.27万元，营业外支出12.10万元，净利润-113.30万元。

2021年度，区农投公司营业收入12851.25万元，营业成本13179.56万元，税金及附加51.38万元，管理费用823.88万元，财务费用-8.72万元，营业外收入15.60万元，营业外支出67.25万元，净利润-1246.50万元。

二、审计发现的主要问题

（一）违规列支外单位经费10万元

（二）无公函无清单列支接待费4.08万元

（三）违规向无相关资质自然人发包工程建设项目33.66万元

（四）不合规票据报销差旅费0.2万元

三、审计处理处罚及审计整改情况

对上述问题，区审计局已依法作出处理处罚，并要求区农投公司予以整改。截至公告之日，区农投公司正在积极研究整改措施进行整改。