鼎城区人民政府2023年决算公开

目录

第一部分2023年总决算

一、2023年财政总决算报表及社保基金决算报表

二、2023年鼎城财政总决算编制说明

第二部分2023年三公经费情况说明

第三部分2023年鼎城区转移支付执行情况说明

第四部分2023年度鼎城区债务情况说明

第五部分2023年鼎城区预算绩效管理工作总结

第六部分鼎城区2023年财政决算(草案)

第一部分

一、见附件一

二、2023年鼎城财政总决算编制说明

2023年财政总决算报表分析说明

2023年，财政部门紧紧围绕“压、降、争、增、保”五字方针和“全力抓收入、大力压支出、倾力保运转、极力推项目”要求，严格落实过“紧日子”各项措施，大力压减各项支出，多方筹集资金兜牢“三保”底线和支持经济社会发展，财政运行和预算执行基本平稳。

一、全区基本情况和2023年主要经济指标

鼎城区辖18个乡镇，4个农林场，4个街道办事处，区域面积2340平方公里，耕地面积141万亩，总人口64万人，一般公共预算财政拨款在职人员11895人，纳入本次报表编制范围的独立核算机构173个。

2023年，全区实现地区生产总值467.4亿元，同比增长7.1％。城镇居民人均可支配收入达到45275元，同比增长3.8％。农民人均可支配收入达到23510元，同比增长5.9％。

二、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

公共财政预算收支情况：2023年全区完成地方一般公共预算收入218007万元，为调整预算的93.63%，比上年增加16939万元，增长8.4%。全区完成一般公共预算支出595843万元，比上年减少6381万元，下降1.06%。其中乡镇完成一般公共预算支出57668万元，占总支出的9.68%。乡镇大部分上级专项在决算中归口到专项资金的主管单位填列，没有填列在乡镇决算里面。

一般公共预算平衡情况：全区地方一般公共预算收入218007万元，加税收返还收入10167万元，加一般性转移支付收入313323万元，加专项转移支付收入77449万元，加债券转贷收入30720万元，加上年结余142074万元，加政府性基金、国有资本经营预算调入及其他调入3933万元，加动用预算稳定调节基金7485万元，总计803158万元。一般公共预算支出595843万元，加上解支出21787万元，加债券还本支出13361万元，调出资金23499万元，支出总计654490万元。收支相抵，年终滚存结转结余148668万元。当年实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收支情况：2023年全区完成政府性基金收入50163万元，比上年减少40394万元，下降44.61%。基金预算支出230752万元，比上年增加87948万元，下降61.59%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入50163万元，加上级补助收入5206万元，加上年结余收入9878万元，加债务转贷收入195199万元，调入资金23499，总计283945万元。政府性基金预算支出230752万元，上解支出198万元，债务还本支出43203万元，总计274153万元。收支相抵后，年终滚存结转结余9792万元。当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收支情况：2023年全区完成国有资本经营预算收入1280万元，比上年增加311万，增长32.09%。国有资本经营预算支出52万，比上年增加18万。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入1280万元，加上级补助收入25万元，加上年结余收入27万元，总计1332万元。国有资本经营预算支出52万元，国有资本经营预算调出1280万元。总计1332万元。收支相抵后，年终滚存结转结余0万元。当年收支平衡。

三、财政收支结构分析

（一）公共财政预算收入结构分析

1、分收入级次                                                                                            单位：万元

2、分征收部门                                                                                            单位：万元

（二）地方一般公共预算收入结构分析

1、分收入科目                                                                                          单位：万元

2、分征收部门                                                                                           单位：万元

（三）公共财政预算支出结构分析

2022年全区一般公共预算支出完成602224万元，比上年减少35140万元，增长6.2%。具体明细如下表：              单位：万元

（四）基金预算收支结构分析

2023年全区基金预算收入50163万元，其中污水处理费收入1204万元，国有土地使用权出让收入39661万元，城市基础设施配套费收入3898万元，其他政府性基金相关收入5400万元。基金预算支出230752万元，其中文化体育与传媒支出69万元，社会保障和就业支出3055万元，城乡社区支出61159万元，债务付息支出11909万元，其他支出154560万元。

四、财政预算执行情况分析

1.培源挖潜，全力抓收入扩充财力。一是加大财源培植力度。本级安排产业发展引导专项资金1000万元，集中投入重点产业和重要领域，支持本地企业做大做强。不断完善企业梯次培强政策扶持体系，落实鼓励创新创业和扶持企业发展的各项举措，助力园区发展。严格落实组合式减税降费政策，全年落实留抵退税7228万元。积极帮助86家企业争取上级专项资金。通过“银政担、信补贷、潇湘财银贷、知识价值信用贷”等信用产品为150家企业担保贷款3.74亿元，农担公司为150家经营主体担保贷款9114万元。落实购买商品房契税补贴等优惠政策，为3687户购房者补贴2793万元。二是开展税费精诚共治。强化征管部门责任，加大重点行业、骨干税源企业和纳税大户的监控力度，提高小额零星税源的管控水平。全面开展综合治税，查补税款6219万元。加强非税收入征管，鼓励各单位积极挖潜增收。三是加快盘活“三资”。乡镇水面出租、闲置乡镇院落处置、城市停车位和景区特许经营权出让等入库收益6.5亿元，澧水河道砂石开采权出让收入区级入库4.2亿元。同时，积极开展争资争项工作，争取上级资金42.8亿元、新增地方政府专项债券资金15.2亿元、特别国债5.58亿元。

2.严守底线，大力压支出保住“三保”。一是兜牢“三保”底线。始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为一项重要政治任务，时刻关注库款变动、库款余额及保障水平等情况，确保“三保”资金及时拨付。全年保工资支出19.16亿元，保运转支出1.41亿元，保基本民生支出14.54亿元。二是保障重点支出。保障困难群体基本待遇，安排8978万元全力保障低保、农村特困（城市三无）人员的基本生活，安排特殊群体解困补助资金1024万元，安排1554万元开展临时生活困难群众的救助、残疾人两项补助工作。支持就业工作，安排就业专项资金1952万元开展职业技能培训补贴、创业培训补贴等。支持办人民满意的教育，落实学前困难幼儿、义务教育和普通高中阶段家庭困难学生资助，努力改善全区各中小学校办学条件。支持区第五届运动会等大型文体赛事活动以及全域旅游宣传推广，促进文旅事业和产业发展。支持生态文明建设，投入资金1.27亿元确保山水林田湖草沙一体化修复和黑臭水体治理、湿地保护项目顺利实施。安排交通建设资金2.8亿元，修建谢家铺-花岩溪、原沧山乡-安化县、韩公渡镇-崇河村、S224中河口段、G319东线等公路。安排城市建设维护资金1.75亿元，保障环卫清扫、城市绿化、污水处理、市政道路维护与城市基本运转，并启动江南污水处理厂三期工程项目建设。投入粮食生产资金1.92亿元，确保粮食安全和改善种粮条件。落实乡村振兴衔接资金9545万元，实施美丽乡村建设项目，人居环境不断改善。争取专项资金支持村集体经济发展。

3.加力提质，全面强管理提升绩效。一是加快推进财政信息化建设。预算管理一体化系统完成了专项资金监控、资金支付动态监控、公务卡结算等模块的上线设置，商品和服务支出以及“三公”经费控制额度嵌入系统。非税收入征管新系统上线，全面推行电子一般缴款书。湖南省惠民惠农财政补贴资金“一卡通”阳光审批系统顺利上线，全年共通过“一卡通”阳光审批系统发放补贴资金5.82亿元，惠及群众88.34万人次。二是加强预算绩效管理。建立重大财政政策和项目事前绩效评估机制，健全从源头到终端“全过程”绩效管理体系，将全区收支预算全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面综合衡量项目预算资金使用效果。根据部门整体支出、专项资金财政重点绩效评价及运行监控结果，全年共提出结果应用建议14条，收回有关部门专项结余资金及违规支出4546.93万元。三是加强财政职能监管。进一步加强财会监督，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放专项清查、财经秩序专项整治复查和“三湘护农”专项行动等，全面整改相关问题。进一步强化财政评审管理，全年完成评审项目325个，送审金额13.07亿元，净审减金额2.74亿元，综合审减率20.96%。完成信息化评审工程38个，预算工程总金额4892.40万元，审减金额1429.59万元，审减率29.22%。进一步优化政府采购程序，全年完成政府采购项目776个，成交金额2.58亿元，节约财政资金739.8万元，节支率2.86％。四是加强资金统筹整合。加大财政结余结转统筹力度，区级财政安排基本项目支出一律不再结转，两年的上级专项及无需继续使用的资金一律收回财政统筹安排，确需继续使用的，纳入下年度预算统筹安排，2023年盘活存量资金3367万元。

4.防缓结合，严格控债务防范风险。落实防范化解债务风险“十大举措”，制定“一债一策”应对措施，开展压减项目、降息降成本、债务缓释等各项工作，全面完成银行类债务的降息工作和“PPP”项目清理压减整治工作。

五、存在的问题和2023年财政工作思路及重点工作

过去的一年，我们面临的挑战和遇到的困难前所未有，在区委区政府的坚强领导下，财政部门攻坚克难，勇于担当，稳住了“收入增长”主线，保住了“三保支出”底线，防住了“债务风险”红线。当前，财政“紧平衡”的状态仍没有改变，对我区而言，主要存在以下三个方面的问题：一是收支矛盾大。可用财力下降，而支出资金需求不断增长，收支矛盾日益加剧。二是债务包袱重。我区债务基数大，目前已进入偿债高峰期，偿债压力凸显。三是财政管理水平有待提高。部分单位在预算执行管理中，仍存在过“紧日子”思想不牢、资金使用效益不高、财务资产管理基础薄弱等问题。对此，我们将高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

为确保完成2024年预算和财政工作任务，我们将着重抓好四个方面的工作：

1.千方百计抓收入稳增长。一是加快推进财源建设。积极落实上级减税降费、“稳增长二十条”等优惠政策，本级财政除了保基本支出和防范债务风险外，要多方筹集资金支持实体经济发展、培育市场主体、开展科技创新、招商引资等，全力促进经济发展，夯实财税增收基础。二是加大收入征管力度。强化税费精准监管和精诚共治，加强税收清理，强化协同管理，力争在商贸、餐饮、经营性房屋出租、民营加油站等行业和税种的精准监管上取得重大突破。加强非税收入征管，坚持依法征收、应收尽收。三是深度盘活“三资”。加大力度拍卖矿砂、河砂，积极出租湖面水面，最大限度变现。全面清查底数，积极盘活公共资源资产，既坚守底线，不为解决短期问题而不留后手，不“竭泽而渔”，又尽最大可能激活沉寂资源、盘活沉睡资产。四是主动向上争资。认真分析和研判上级政策，尽最大能力争取上级项目资金和补助。特别要抢抓特殊再融资债券、增发国债、提前下达新增债券限额等万亿财政政策机遇，强化项目储备和对接，加大力度争资。

2.竭尽全力控支出保基本。坚持“小钱小气”“大钱严格”，对于能节俭和不该花的钱，绝不多花一分一厘，对于贯彻落实上级决策的支出，想方设法尽力保障。进一步落实过“紧日子”的各项措施。严格压减非生产性、非必要、非急需、非刚性支出，除政策性增支、应急救灾和区委、区政府研究同意的增支项目外，一律不得安排新增支出。严控新增政府投资项目，未落实资金来源，无力承担配套资金的一律不立项。严控基建项目，暂停办公用房维修改造和技术业务用房、教研用房等行政事业单位用房的新建及维修改造，暂停新上信息化项目，暂停所有一般公务用车购置。对各类节庆、展会、论坛等活动，财政不安排资金补助。除后盾单位对乡村振兴联系点村帮扶补助外，严禁各单位利用本级财政资金额外予以补助支持。通过一系列节支措施，全力筹集资金、科学调度，保住基本支出。

3.多措并举强管理提质效。一是完善预算管理一体化建设。进一步完善预算管理一体化工作流程，让财政基础信息管理更准确，部门预算更精细，国库集中支付更流畅，提升财政数字化、信息化水平。二是强化预算绩效管理。对新增重大财政政策和项目开展事前绩效评估，强化预算编制源头管控，加强绩效目标审核。实施全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理体系，全面实施预算绩效管理。构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、预算结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理环节。三是强化财政职能监管。进一步加强财会监督，开展财政秩序专项整治，重点对落实政府过“紧日子”、兜牢“三保”底线、涉农资金等领域进行整治。强化财政票据管理，发挥源头控收职能。加强支付审核，规范单位支出行为。发挥财政评审、政府采购等职能作用，加强预算单位“三公经费”支出情况和公务卡使用情况动态监控。开展“互联网+监督”工作，发现问题及时查处。

4.综合施策控债务防风险。强化债务源头管控，杜绝新增隐债。积极研究中央“一揽子”化债方案，全力降债减息，优化期限结构，逐步缓释风险。积极推进部门化债责任制，按照“一债一策”化解方案落实进度。多方统筹资产、资源、资金，多措并举化解隐债，全力支持增强平台造血功能和融资能力，提升自身化债能力。积极争取一般债和专项债限额。加强债务监测预警，及时研判债务风险，制定应急预案，确保不出风险事件。

附件一：2023年度总决算

第二部分 2023年三公经费情况说明（附件二）

第三部分 2023年鼎城区转移支付执行情况说明（附件三）

第四部分 2023年度鼎城区债务情况说明（附件四）

第五部分 2023年鼎城区预算绩效管理工作总结（附件五）

第六部分 鼎城区2023年财政决算(草案)（附件六）、附表：2023年决算报告附表.xls